一、单项选择题(本大题共90小题，每小题0、5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1、个人理财业务是指商业银行为（ ）提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
A、存款客户
B、个人客户
C、公司客户
D、所有客户
2、下列关于个人理财顾问服务业务的表述，错误的是（ ）。
A、它是一种针对个人客户的专业化服务
B、收益和风险由客户和银行共同分担
C、客户自行管理和运用资金
D、商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议等服务
3、关于私人银行业务，下列表述错误的是（ ）。
A、金融机构可从中收取服务费
B、仅限于为客户提供资产管理、投资规划
C、实际上属于综合化服务
D、向个人业务中高资产净值客户提供全方位理财业务
4、商业银行个人理财业务收入大多可以归类为（ ）。
A、利差收入
B、投行收入
C、自营收入
D、中间业务收入
5、下列关于理财顾问服务的表述，错误的是（ ）。
A、理财顾问服务涉及的内容包括提出客户资产配置建议
B、理财顾问服务中商业银行会涉及客户财务资源的具体操作
C、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况
D、动态分析客户财务状况是财务分析的关键
6、小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2、2万元，如2年后到期无力偿还，应由（ ）来承担偿还责任。
A、学校
B、小李父母先行垫付，以后由小李
C、小李父母
D、小李
7、下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是（ ）。
A、完全民事行为能力的自然人
B、无民事行为能力的自然人
C、无民事行为能力人的法定代理人
D、限制民事行为能力人的法定代理人
8、商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任（ ）。
A、由客户承担，商业银行承担连带责任
B、完全由客户承担
C、由商业银行承担，客户承担连带责任
D、完全由商业银行承担
9、下列关于格式条款的表述，错误的是（ ）。
A、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
B、格式条款和非格式条款不一致的，应当采用格式条款
C、格式条款季指当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
D、合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对条款予以说明
10、当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求的抗辩权是（ ）。
A、后履行抗辩权
B、不安抗辩权
C、先履行抗辩权
D、同时履行抗辩权
11、在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是（ ）。
A、客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配
B、产品说明书中需由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录
C、采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品
D、所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认
12、小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在北美也有收人来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。则小陈的做法违反了（ ）原则。
A、正直守信
B、勤勉尽职
C、专业胜任
D、客观公正
13、银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存（ ）年备查。
A、7
B、5
C、8
D、2
14、境外个人来华旅游，回国前将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（ ）个月。
A、3
B、6
C、12
D、24
15、根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值（ ）美元以下(含)的，可以在银行直接办理。
A、5000
B、10000
C、150000
D、20000
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16、下列关于金融市场特点的表述，错误的是（ ）。
A、市场交易价格的一致性
B、交易主体角色的可变性
C、市场交易活动的分散性
D、市场商品的特殊性
17、金融市场中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（ ）。
A、中央银行
B、商业银行
C、证券评级机构
D、证券交易经纪人
18、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的（ ）。。
A、财务功能
B、融通集聚功能
C、风险管理功能
D、流动性功能
19、下列关于金融市场的表述，错误的是（ ）。
A、发行市场又称为一级市场
B、流通市场又称为二级市场
C、典型的场外市场是证券交易所
D、无形市场没有集中、固定的交易场所
20、商业票据的市场主体不包括（ ）。
A、发行者
B、投资者
C、居民个人
D、销售商
21、货币市场基金所投资的货币市场有价证券的期限通常是（ ）。
A、一年至三年之间
B、6个月以内
C、一年以内
D、一年以上
22、债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的（ ）。
A、处置权凭证
B、债权凭证
C、产权凭证
D、收益权凭证
23、下列关于债券交易的表述，错误的是（ ）。
A、债券市场与股票市场、黄金市场、外汇市场形成互动关系
B、债券交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期
C、债券价格与到期收益率成正比
D、债券的市场交易价格与市场利率成反比
24、下列不属于基础性金融衍生工具的是（ ）。
A、股权衍生工具
B、货币衍生工具
C、利率衍生工具
D、远期衍生工具
25、下列关于金融远期合约的表述，错误的是（ ）。
A、合约一般为非标准化合约
B、每个交易日结束后计算浮动盈亏
C、没有履约保证
D、主要在柜台交易
26、金融期货合约的特点包括（ ）。
(1)标准化合约；
(2)履约大部分通过对冲方式；
(3)合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保；
(4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额。
A、(1)(2)(3)
B、(1)(2)(4)
C、(2)(3)(4)
D、(1)(3)(4)
27、超过（ ）未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认。
A、三年
B、半年
C、两年
D、一年
28、根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（ ）原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A、投资人利益优先
B、诚实守信
C、保守秘密
D、专业胜任
29、目前世界上最大的外汇交易中心是（ ）。
A、东京
B、纽约
C、新加坡
D、伦敦
30、当投保人和被保险人不是同一人时，下列关于保险合同当事人的表述，正确的是（ ）。
A、被保险人、受益人、保单持有人
B、投保人、保险人、被保险人
C、保险经纪人、保险代理人、保险公估人
D、投保人、保险人
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31、下列关于保险人的特征，不正确的是（ ）。
A、保险人可以是保险公司，也可以是其他代理机构
B、保险人有权收取保险费
C、保险人有履行承担保险责任的义务
D、保险人有给付保险金的义务
32、对于投保人来说，下列不属于保险产品功能的是( )。
A、融通资金
B、转移风险，分摊损失
C、补偿损失
D、赚取保费收入
33、下列选项中，不属于人身保险的是（ ）。
A、意外伤害保险
B、责任保险
C、人寿保险
D、健康保险
34、下列不能作为财产保险标的的是（ ）。
A、产品责任
B、意外死亡
C、出口信用
D、机器设备
35、一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（ ）投资具有保值的作用。
A、现金
B、固定收益产品
C、黄金
D、储蓄
36、下列关于黄金投资特点的表述，错误的是（ ）。
A、抗系统风险的能力强
B、具有内在价值和实用性
C、收益和股票市场的收益正相关
D、受国际市场影响大且存在一定流动性
37、房地产信托是指房屋拥有者将房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行（ ）。
A、物业经营
B、租赁、经营
C、租售
D、管理、处分和收益
38、A银行发行一款3个月期的汇率挂钩型保本理财产品，产品以欧元／美元的汇率为挂钩标的。若欧元／美元的汇率在1、1450至1、2534区间之内，客户较高可获得年化收益率4、5％，若产品汇率突破预设区间，客户收益为0。产品购买起点为10万元，交易级差为1000元，现某客户购买12、45万元理财产品，产品的挂钩汇率为1、1320，则3个月后客户可获得收益（ ）元。
A、0
B、1395、00
C、1425、15
D、1400、63
39、货币型理财产品具有投资期（ ）的特点。
A、不受限制
B、短
C、适中
D、长
40、结构性理财产品是运用金融工程技术，将（ ）组合在一起而形成的一种金融商品。
A、固定收益产品与金融衍生品
B、股权产品与固定收益产品
C、金融衍生品与大宗商品
D、固定收益产品与大宗商品
41、下列不属于商业银行代理业务的是（ ）。
A、代理销售保险产品业务
B、代理销售基金业务
C、代理国债业务
D、代理股票买卖业务
42、下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（ ）。
A、管理人对基金运营收益承担投资风险
B、托管人对基金财产具有保管权
C、管理人对基金财产具有经营管理权
D、投资人对基金运营收益率享有收益权
43、下列产品组合中，风险系数最低的是（ ）。
A、活期存款、股票型基金、债券
B、定期存款、活期存款、股票
C、定期存款、货币基金、国债
D、债券、基金、股票
44、按照投资目标不同，可以将证券投资基金划分为（ ）。
A、开放式基金和封闭式基金
B、成长型基金、收入型基金和平衡型基金
C、主动型基金和被动型基金
D、公司型基金和契约型基金
45、一般来说，FOF的投资标的主要是（ ）。
A、股票
B、基金
C、债券
D、银行理财计划
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46、基金收益分配一般有分配现金和（ ）两种形式。
A、分配基金单位
B、分配票据
C、分配债券
D、分配股票
47、保险公司和银行合作是为了利用银行的（ ）。
A、丰富的人才资源
B、发达的销售渠道
C、高效的管理模式
D、产品创新能力
48、商业银行在代理销售投资连结保险产品时，应在（ ）进行销售。
A、所有网点
B、设有理财柜的网点和网上银行渠道
C、设有理财中心或理财柜以上层级(含)网点
D、设有理财中心的网点或网上银行渠道
49、某投资者通过银行购买了10000元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的银行卡中作了记录，则下列表述正确的是（ ）。
A、该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通
B、该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通
C、该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通
D、该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通
50、国债的风险不包括（ ）。
A、再投资风险
B、价格风险
C、通货膨胀风险
D、收益风险
51、对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这是债券的（ ）。
A、赎回风险
B、再投资风险
C、通货膨胀风险
D、价格风险
52、信托产品因为缺乏转让的平台而具有的风险称作（ ）。
A、流动性风险
B、信托公司风险
C、投资项目风险
D、项目主体风险
53、信托业务起源于（ ）。
A、美国
B、意大利
C、英国
D、中国
54、下列黄金产品中，通常称为“黄金存折”的是（ ）。
A、金币
B、实物黄金
C、条块现货
D、纸黄金
55、就“价格优先、时间优先”的证券交易竞价机制，在同一时间内，下列表述正确的是（ ）。
A、无论是买入还是卖出，报价越低的越先成交
B、如果是买入，报价越低越先成交；如果是卖出，报价越高越先成交
C、无论是买入还是卖出，报价越高的越先成交
D、如果是买入，报价越高越先成交；如果是卖出，报价越低越先成交
56、客户评估报告的审核人员应着重审查（ ）的情况。
A、客户的收入水平
B、客户的风险偏好
C、理财投资建议是否存在误导客户
D、客户的资产结构
57、（ ）是银行从业人员制定客户个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成客户个人财务规划的可能性。
A、财务信息
B、个人储蓄
C、理财目标
D、股票投资
58、在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是（ ）。
A、资产与负债
B、雇员福利
C、投资偏好
D、客户的投资规模
59、在很多年前，陈先生因为投资股票遭受损失，再也不愿意投资股票，此外担心会遭受损失，对于理财师小王推荐的一些非保本收益理财产品也不大感兴趣。则陈先生对待风险的态度为（ ）。
A、无法判断
B、风险中立型
C、风险厌恶型
D、风险偏好型
60、阮先生今年35岁，妻子32岁，女儿3岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划，从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于（ ）。
A、成熟期
B、成长期
C、形成期
D、稳定期
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61、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投资组合中（ ）的比重应该较高。
A、国债
B、股票
C、衍生产品
D、外汇
62、面额为100元，期限为10年的零息债券，按年计息，当市场利率为6％时，其目前的价格是（ ）元。
A、55、84
B、56、73
C、59、21
D、54、69
63、陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（ ）元。
A、13310
B、13000
C、13210
D、13500
64、假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20％，每年计算一次，则下列表述正确的是（ ）。
A、3年后领取更有利
B、无法比较何时领取更有利
C、目前领取并进行投资更有利
D、目前领取并进行投资和3年后领取没有区别
65、年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等的、方向相同的现金流，下列不属于年金的是（ ）。
A、房赁月供
B、养老金
C、每月家庭日用品费用支出
D、定期定额购买基金的月投资款
66、下列关于退休规划的表述，正确的是（ ）。
A、投资应当非常保守
B、对收入和费用应乐观估计
C、规划期应当在五年左右
D、计划开始不宜太迟
67、（ ）不是税务规划的目标。
A、减轻税负、财务目标、财务自由
B、达到整体税后利润
C、收入最大化
D、偷税漏税
68、投资规划中，进行资产配置的目标是（ ）。
A、风险最小化
B、风险和收益的平衡
C、收益最大化
D、效用最大化
69、一般来说，投资者投资（ ）承担的投资风险最低。
A、保证收益理财计划
B、非保本浮动收益理财计划
C、非保证收益理财计划
D、保本浮动收益理财计划
70、某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临收益的投资风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付100％本金，则据此推断该理财计划属于（ ）。
A、保证收益理财产品
B、固定收益理财计划
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
71、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，保证收益理财计划中的保证收益（ ）。
A、高于同期储蓄存款利率的，应对客户提出附加条件
B、不得对客户提出任何附加条件
C、不得高于同业拆借利率
D、不得低于同期储蓄存款利率
72、在理财计划的存续期内，关于银行向客户提供的其所持有的所有相关资产账单的表述，错误的是（ ）。
A、列明资产变动情况
B、每季度提供一次
C、列明期末资产估值
D、列明收入和费用
73、商业银行在进行理财产品宣传营销时，下列做法正确的是（ ）。
A、宣传材料中包含对产品的风险揭示，并以醒目、通俗的文字表达
B、在产品销售协议中未按规定设计风险确认语句，未按规定要求客户亲手抄录并签字确认
C、在宣传材科中无风险揭示或弱化风险，强调收益，对预期收益率的测算方式和主要依据的披露不充分
D、在产品销售协议中未按规定设计风险揭示
74、按照有关规定，商业银行未要求理财人员的（ ）。
A、从业经验
B、职业操守
C、行业资格
D、年龄
75、商业银行违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的，银行业监督管理机构可依据（ ）和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理。
A、《民法通则》
B、银监会颁布的相关通知
C、《银行业监督管理法》
D、《商业银行法》，
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76、在个人理财顾问服务的风险管理中，（ ）应提供独立的风险评估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。
A、内部审计部门
B、外部审计部门
C、会计部门
D、业务部门
77、商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计应制定审计规范，并保证审计活动的（ ）。
A、连续性
B、秘密性
C、独立性
D、频繁性
78、下列关于理财顾问服务的表述，正确的是（ ）。
A、理财顾问服务是商业银行向客户推荐理财产品的服务
B、理财顾问需定期对已制定的财务规划进行重新评估
C、银行理财顾问服务是从客户关系管理上寻求利润最大化
D、理财顾问服务第一步是对客户资产现状进行分析
79、商业银行销售银行原有产品时，应当要求（ ）提供产品介绍材料和宣传材料。
A、产品开发部门
C、产品销售部门
B、风险管理部门
D、市场营销部门
80、根据银监会《关于调整商业银行个人理财业务管理有关规定的通知》，商业银行保证收益理财计划业务的市场准入，应适用（ ）。
A、报告制
B、审批制
C、注册制
D、备案制
81、银行理财产品宣传材料中应充分揭示产品风险，说明（ ）投资情形。
A、一般情况下的
B、最好的
C、最不利的
D、同类产品
82、银行、信托公司开展业务合作，由（ ）实施监督管理。
A、中国银行业监督管理委员会
B、中国保险监督管理委员会
C、中国人民银行
D、中国证券监督管理委员会
83、（ ）的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。
A、QDII客户
B、零售银行客户
C、一般客户
D、私人银行客户
84、商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行（ ）统一管理和授权。
A、省级分行
B、总行
C、市级分行
D、区域分行
85、A银行提供一款理财产品，该产品理财期限一年，到期一次性还本付息，到期持有者预期年收益率为4％～7％，产品风险提示说明到期Et支付投资者全部本金，预期收益并非承诺收益，投资产生的收益风险由投资人自行承担，则（ ）。
A、该产品为稳健收益理财产品
B、该产品为保本浮动收益理财产品
C、该产品为保本保收益理财产品
D、该产品为非保本浮动收益理财产品
86、在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资资产的比例必须达到该理财产品规模的（ ）或以上。
A、40％
B、60％
C、30％
D、500A
87、下面（ ）不是高净值客户。
(1)小王单笔认购理财产品150万元人民币；
(2)小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明；
(3)小张提供了最近三年的收人证明，每年超过20万元；
(4)小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明。
A、小王
B、小张
C、小赵
D、小李
88、商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（ ）。
A、银行自身承担
B、客户承担
C、合同中约定方承担
D、客户与银行分担
89、下列不属于遵守公平对待所有客户的行为准则的是（ ）。
A、热情对待身体有残障的客户
B、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异、
C、为VIP客户提供单独的服务区域
D、为国家干部提供更多便利的服务
90、银行个人理财业务人员可以（ ）。
A、以某些间接方式贬低同行业的人
B、与其他银行个人理财业务人员互换各自客户信息
C、通过参加学术研讨会进行业内信息交流与合作
D、与其他银行个人理财业务人员交换各自部门的具体发展规划
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二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
91、下列关于私人银行业务的表述，正确的有（ ）。
A、私人银行业务的门槛比贵宾理财、理财顾问更高
B、私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务，实际属于混合业务
C、私人银行业务不限于为客户提供理财产品，还包括个人理财，以及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务
D、私人银行业务的主要任务是通过丰富理财产品满足客户的财富增值的需要
E、私人银行业务是银行提供的一种标准化产品，依然是以产品为中心
92、私人银行业务特征包括（ ）
A、服务品质高
B、标准化服务
C、准入门槛高
D、综合化服务
E、重视客户关系
93、《民法通则》规定，法人应当具备的条件有（ ）。
A、依法成立
B、能够独立承担民事责任
C、有必要的财产和经费
D、有自己的场所
E、有自己的名称、组织机构
94、根据《民法通则》，下列符合委托代理终止条件的有（ ）。
A、代理人没有死亡但是丧失民事行为能力
B、代理人死亡
C、作为被代理人或代理人的法人终止
D、被代理人取消委托或者代理人辞去委托
E、代理期间届满或代理事务完成
95、按照《证券投资基金销售管理办法》，下列可以作为基金代理销售资格的机构有（ ）。
A、独立基金销售机构
B、证券投资咨询机构
C、商业银行
D、信托公司
E、证券公司
96、境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及（ ）证明材料在银行办理。
A、就医支出：境内医院收费证明
B、学习支出：境内学校收费证明
C、其他、相美证明及支付凭证
D、房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知
E、生活消费类支出：合同或发票
97、下列属于我国主要资本市场的有（ ）。
A、债券市场
B、商业票据市场
C、回购市场
D、股票市场
E、同业拆借市场
98、下列关于同业拆借的表述，正确的有（ ）。
A、同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小
B、同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大
C、同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大
D、同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小
E、同业拆借指银行等金融机构之间相互拆借在中央银行存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺
99、债券的发行与付息的方式有（ ）。
A、贴现发行，到期支付利息
B、到期支付利息，到期一次还本并支付最后一期利息
C、按面值发行，按本息相加额到期一次偿还
D、贴现发行，到期支付面值
E、按面值发行，面值收回，期间按期支付利息
100、一般来说，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的有（ ）。
A、债券价格与市场利率成反比
B、债券价格与票面利率成反比
C、债券价格与到期收益率成正比
D、债券价格与到期收益率成反比
E、债券价格与市场利率成正比
101、金融衍生品市场的功能主要有（ ）。
A、转移风险
B、价格发现
C、调控经济
D、优化资源配置
E、提高交易效率
102、刘先生购买A股票期权，购买期权费为20元，执行价格为80元，到期后A股票涨到120元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有（ ）。
A、刘先生执行期权后收益为40元
B、刘先生执行期权后收益为20元
C、假如到期A股票价格跌到60元，则刘先生最大损失为期权费20元
D、刘先生购买的是买入看涨期权
E、刘先生的损失是无限的
103、保险合同的基本当事人有（ ）。
A、保险人
B、投保人
C、被保险人
D、受益人
E、代理人
104、根据风险偏好分类，可将投资者理财风格分为（ ）。
A、平衡性
B、保守型
C、稳健型
D、成长型
E、进取型
105、目前，我国个人投资黄金产品的方式有（ ）。
A、购买实物黄金
B、购买金币
C、购买金饰品
D、购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金
E、购买纸黄金
106、一般来说，古玩投资的特点主要有（ ）。
A、需要鉴别能力
B、价值一般较高
C、流动性高
D、交易成本高
E、流动性低
107、相对于结构性理财产品，债券型理财产品的优点有（ ）。
A、本金安全性低
B、投资收益高
C、投资风险小
D、预期收益稳定
E、产品结构简单，客户容易理解
108、结构性理财产品的主要类型包括（ ）。
A、新股挂钩型
B、股票挂钩型
C、外汇挂钩型
D、指数挂钩型
E、商品挂钩型
109、关于封闭式基金，下列表述正确的有（ ）。
A、在存续期限内不能直接赎回，可以通过上市交易
B、在基金管理公司或银行等机构网点销售
C、采用现金方式进行分红
D、无须提取准备金，能充分运用资金
E、固定份额，一般不能再增加发行
110、下面关于基金专户理财的表述，正确的有（ ）。
A、一对多专户每年开放期不得超过5个工作日
B、单个一对多账户每个客户门槛不低于100万元
C、基金专户理财又称基金管理公司独立账户资产管理业务，是基金管理公司向特定对象(主要是机构客户和高端个人客户)提供的个性化财产管理服务
D、单个一对多账户人数上限为200人
E、一对多专户每年最多开放一次
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111、目前，我国银行代理可记名、可挂失的国债种类有（ ）。
A、永久式国债
B、凭证式国债
C、记账式国债
D、拆实式国债
E、实物式国债
112、一般来说，下列关于国债风险的表述，正确的有（ ）。
A、国债到期时间长短与利率风险大小同方向变化
B、附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性
C、在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损
D、国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高
E、国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系
113、银行开展的黄金业务种类包括（ ）。
A、金币
B、黄金股票
C、纸黄金
D、实物黄金
E、黄金基金
114、按股票持有者分类，股票可分为（ ）。
A、国家股
B、法人股
C、社会公众股
D、流通股
E、限售股
115、下列客户信息属于定量信息的有（ ）。
A、雇员福利
B、养老金
C、金钱观
D、理财知识水平
E、保单信息
116、家庭生命周期中家庭成熟期阶段会产生的财务状况有（ ）。
A、收入增加而支出稳定，在子女上学前储蓄逐步增加
B、支出随成员固定而趋于稳定，但子女上大学后学杂费用负担重
C、可积累的资产达到巅峰，要逐步降低投资风险
D、收入达到巅峰，支出可望降低
E、与老年父母同住或夫妻两人居住
117、关于利率和年金现值与终值的关系，下列说法不正确的有（ ）。
A、在不考虑其他条件的情况下，利率与年金终值反方向变化
B、在不考虑其他条件的情况下，利率与年金现值同方向变化
C、在不考虑其他条件的情况下，利率与年金现值反方向变化
D、在不考虑其他条件的情况下，利率与年金终值同方向变化
E、利率是影响年金现值和年金终值的重要因素
118、关于理财计算器，下列说法正确的有（ ）。
A、 PMT为年金
B、 I／Y 为利率
C、默认值为显示小数点后两位数字，调用为 FORMAT 功能更改显示的小数位数后，设置不会保持有效，开关机需要重置
D、按 2ND DATE 可调用计算器的 DATE日期功能
E、若是一般计算需要重新设置，须按 2ND CPT 键调用QUIT功能，退出到主界面
119、我国很多理财师在具体的工作中遇到了不少困难，于是也形成了一种说法——“中国人是不会告诉你家庭财务信息的”。形成这种说法的具体原因包括（ ）。
A、人们理财意识比较弱
B、理财行业发展不成熟
C、缺乏成熟的客户信息收集技巧
D、对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识
E、中国人过于注重隐私保护
120、下列宏观经济政策措施中，会对个人理财产生影响的有（ ）。
A、税务、养老金政策变化
B、公积金政策变化
C、利率、汇率政策的突然调整
D、政府决定对某个领域进行改革或整顿
E、客户继承大笔遗产
121、银行在销售（ ）后要承担全部或部分风险。
A、最低收益理财计划
B、固定收益理财计划
C、非保本浮动收益理财计划
D、保本浮动收益理财计划
E、较高收益理财计划
122、商业银行开展个人理财业务，涉及（ ），应按照有关规定获得相应的经营资格。
A、金融衍生品交易
B、基金交易
C、期货交易
D、股票交易
E、外汇管理规定
123、商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的基本条件有（ ）。
A、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
B、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
C、具备良好的个人理财业务产品创新能力
D、具有相应的风险管理体系和内部控制制度
E、有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
124、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括（ ）等内容。
A、当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据
B、相关风险监测与控制情况
C、当期理财计划的收益分配和终止情况
D、涉及法律诉讼情况
E、当期推出的理财计划的内部法律审查意见
125、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中主要面临（ ）等风险。
A、法律风险
B、道德风险
C、操作风险
D、声誉风险
E、技术风险
126、商业银行提供个人理财顾问服务时，应根据客户的（ ）等，对客户进行必要的分层。
A、风险认知能力
B、健康状况
C、经济状况
D、兴趣爱好
E、风险承受能力
127、在综合理财服务中，商业银行需要将（ ）等两类人员相分离，并定期检查、比较两类人员的交易状况。
A、负责理财产品相关交易工具的交易人员
B、负责理财产品销售的人员
C、负责存款业务的人员
D、负责贷款业务的人员
E、负责自营交易的交易人员
128、商业银行应建立全面、透明、方便和快捷的投资者投诉处理机制，投资者投诉处理机制包括（ ）。
A、处理投诉的流程
B、客户集中投诉情况下，及时报告监管部门及其派出机构
C、补偿或赔偿机制
D、回复的安排
E、调查的程序
129、商业银行在个人理财业务中应充分履行信息披露义务，向客户披露的信息内容主要包括（ ）。
A、对投资者权益或投资收益产生重大影响的突发事件
B、理财资金的投资比例
C、理财资金的投资方向
D、银行内部控制和风险管理制度
E、理财资金的具体投资品种
130、组合投资理财产品销售文件应当载明的事项包括（ ）。、
A、投资资产种类
B、各投资资产种类的投资比例
C、投资范围
D、收益类型
E、产品期限
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三、判断题(本大题共15小题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的正误，正确的选A，错误的选B)
131、在制定个人理财目标时，目标的可行性和清晰性有助于制定出详细的理财规划，因此理财目标应该具有唯一性。（ ）
A、正确
B、错误
132、基金管理人应当特别声明，基金的过往业绩预示其未来表现，但基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。（ ）
A、正确
B、错误
133、境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。（ ）
A、正确
B、错误
134、在多样化需求推动和电子交易系统支持下，国际金融市场中的场内与场外交易方式出现交叉融合趋势。（ ）
A、正确
B、错误
135、在签订远期利率协议之后，如果市场利率大幅波动，实际支付的利率也会随之变动。（ ）
A、正确
B、错误
136、房地产信托是指房地产拥有者将房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益，信托公司再对该信托房地产进行租售或者委托专业物业公司进行物业经营，帮助投资者获取溢价或管理收益。（ ）
A、正确
B、错误
137、《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》依照客户风险承受能力由低到高，客户依次被划分为保守型、平衡型、稳健型、成长型和进取型五个类型。（ ）
A、正确
B、错误
138、银行代理理财产品销售时，应遵照适合性原则，即要有适合的产品、适合的客户、适合的网点和适合的销售人员。（ ）
A、正确
B、错误
139、因为我国目前是实行银行业和保险业分业经营的，所以银行不得代理保险业务。（ ）
A、正确
B、错误
140、信托资产的投资方向可以由资产委托人决定。（ ）
A、正确
B、错误
141、根据生命周期理论，30岁的投资人应该采取稳健的理财策略。（ ）
A、正确
B、错误
142、单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。（ ）
A、正确
B、错误
143、税务规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税务规划的目的就是合理避税。（ ）
A、正确
B、错误
144、对于商业银行代理的理财产品，银行从业人员无须向客户提示产品风险。（ ）
A、正确
B、错误
145、商业银行不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核办法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳人考核指标体系。（ ）
A、正确
B、错误
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1、B解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
2、B解析：客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。故选项B错误。
3、B解析：私人银行业务不仅为客户提供投资理财产品，还为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、流动和盈利三者之间的精准平衡，同时也提供与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。故选项B错误。
4、D解析：总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收入的重要来源。
5、B解析：在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。故选项B错误。
6、D解析：按照《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况的分类，18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。题干中，小李具有完全民事行为能力，应由小李自己承担偿还贷款责任。
7、B解析：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。
8、D解析：根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。因此，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。
9、B解析：格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。故选项B错误。
10、C解析：根据《合同法》的规定，先履行抗辩权是指当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。
11、C解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第37条的规定，商业银行从事理财产品销售活动，不得采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品。故选项C错误。
12、C解析：理财师必须具备良好的专业素养，并且时刻保证专业知识的再学习和再提升，以实现自身的专业知识与时俱进，保证自己成为一名合格胜任的理财师。同时，通过不断的再学习、再教育，不断进行工作总结与反思，以拥有更加丰富的实战经验，更好地为客户提供专业化的理财服务，用专业的眼光和手段帮助客户实现理财目标。题干中，小陈尚未取得会计资格就为赵先生提供避税及会计服务，违反了专业胜任的原则。
13、B解析：根据《个人外汇管理办法》第6条的规定，银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。
14、D解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第13条的规定，境外个人经常项目原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。
15、B解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第30条的规定，个人提取外币现钞当日累计等值10000美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。
16、C解析：金融市场的特点主要有：①市场商品的特殊性；②市场交易价格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变性。
17、C解析：金融市场的中介大体分为两类：①交易中介，通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等；②服务中介，这类机构本身不是金融机构，却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。
18、B解析：金融市场功能中的资金融通集聚功能表现为：通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。
19、C解析：典型的有形场所是交易所。故选项C错误。
20、C解析：商业票据的市场主体包括发行者、投资者和销售商。
21、C解析：货币市场基金是指投资于货币市场上短期(一年以内，平均期限120天)有价证券的一种投资基金。
22、B解析：债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。
23、C解析：一般来说，债券价格与到期收益率成反比。故选项C错误。
24、D解析：按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具。
25、B解析：金融远期合约的特点表现在：①非标准化合约；②柜台交易；③没有履约保证。选项B属于期货交易的主要制度。
26、A解析：金融期货合约的特点主要有：①标准化合约；②履约大部分通过对冲方式；③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保；④合约的价格有最小变动单位和浮动限额。
27、D解析：《商业银行理财产品销售管理办法》第29条规定，商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认。
28、A解析：《证券投资基金销售管理办法》第59条规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
29、D解析：伦敦是世界上最大的外汇交易中心，东京是亚洲最大的外汇交易中心，纽约是北美洲最活跃的外汇市场。
30、D解析：保险产品的直接表现形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，保险合同的当事人是投保人和保险人。
31、A解析：保险人具有以下特征：①保险人仅指从事保险业务的保险公司，其资格的取得只能是符合法律的严格规定；②保险人有权收取保险费；③保险人有履行承担保险责任或给付保险金的义务。
32、D解析：保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。
33、B解析：人身保险包括意外伤害保险、健康保险和人寿保险。选项B属于财产保险。
34、B解析：财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。保险标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产或经济性利益。财产保险包括物质财产保险、责任保险和信用保险。选项B属于人身保险的保险标的。
35、C解析：通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。
36、C解析：黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。故选项C错误。
37、D解析：房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益。
38、A解析：题干中产品挂钩汇率不在1、1450至1、2534区间之内，按该产品的约定，客户收益为0。
39、B解析：货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。
40、A解析：结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种金融产品。
41、D解析：银行代理理财产品类型包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。
42、A解析：基金管理人一般不承担投资风险，基金投资者根据持有的基金份额比例承担投资风险。故选项A错误。
43、C解析：一般而言，股票投资具有高风险、高收益的特点。基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。60％以上的基金资产投资于股票的，为股票基金，具有高风险、高收益的特征。故选项C的风险系数最低。
44、B解析：根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。
45、B解析：FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产。
46、A解析：基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。
47、B解析：银行代理保险是保险公司和商业银行采取相互协作的战略，充分利用和协同双方的优势资源，通过银行的销售渠道代理销售保险公司的产品，以一体化的经营方式来满足客户多元化金融需求的一种综合化的金融业务。
48、C解析：根据《关于进一步加强投资连结保险销售管理的通知》的规定，各保险公司不得在银行储蓄柜台销售投连险，而限制在理财中心和理财柜销售。
49、C解析：凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证，，记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。
50、D解析：国债投资的风险因素主要有：①价格风险；②再投资风险；③违约风险；④赎回风险；⑤提前偿付风险；⑥通货膨胀风险。
51、C解析：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。
52、A解析：信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，个性化较强，并且缺少转让平台，因而流动性比较差，具有流动性风险。
53、C解析：信托业务起源于英国，但现代信托制度却是在19世纪初传人美国后才得以快速发展壮大起来。
54、D解析：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。
55、D解析：证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。价格优先原则是指价格较高的买方报价与价格最低的卖方报价优先于其他一切报价而成交。
56、C解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第26条的规定，个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行了错误销售和不当销售。
57、A解析：财务信息是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标、期望是否合理，以及实现客户各项理财目标、人生规划的可能性和需要采取的相关措施，具体来说影响其理财方案、工具的路径、选择。
58、C解析：客户信息可以分为定量信息和定性信息。客户财务方面的信息基本属于定量信息；定性信息是指非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标。
59、C解析：风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险；投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主。题干中，陈先生属于典型的风险厌恶型客户。
60、B解析：家庭生命周期中的成长期的特征是从子女幼儿期到子女经济独立。题干中，阮先生家庭人员数目固定，3岁的女儿没有开始学业，有购房计划并且可积累的资产逐年增加，因此属于成长期。
61、A解析：养老护理和资产传承是衰老期的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少。因此，该阶段建议进一步提升资产安全性，将80％以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。因此，家庭衰老期客户的投资组合中，安全性较高的国债所占的比重应较高。
62、A解析：零息债券价格(P)=F／(1+Y)t-100／(1+6％)10≈55、84(元)。其中，F是面值，Y是折让率(收益率或孳息)，t是距离到期的时间。
63、A解析：根据复利终值的计算公式，可得：FV=PV×(1+r)t=10000×(1+10％)3=13310(元)。
64、C解析：若将10000元领取后进行投资，年利率为20％，每年计息一次，3年后的终值为：FV=10000×(1+0、2)3-17280(元)。将10000元领取后进行投资3年，比3年后领取可得的15000元更多，因此应该目前领取并进行投资。
65、C解析：年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。选项C中，每月家庭日用品费用支出不一定相等，因此不属于年金。
66、D解析：退休养老收入来源包括：①社会养老保险；②企业年金；③个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。因此，理财师要建议客户尽早地进行退休养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。
67、D解析：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，能够实现客户的各项财务目标、财务自由。
68、B解析：在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。为客户制定根据其理财目标和自身情况的投资计划，并不是单纯地追求更高的投资收益，合理的投资规划是根据客户自身情况制订的风险与收益的平衡选择。
69、A解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担南此产生的投资风险；或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。选项B，本金和收益都得不到保证，风险较高；选项C，非保证收益理财计划包括非保本浮动收益理财计划和保本浮动收益理财计划；选项D，只能保证本金的安全，收益仍有较高的风险。
70、C解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第14条的规定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。该种理财计划的特点就是保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益，所以它仍然属于非保证收益理财计划。
71、A解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第24条的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。
72、B解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。
73、A解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条的规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。
74、D解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，商业银行个人理财业务人员资格要求包括：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
75、C解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第61条的规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《银行业监督管理法》第47条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。
76、A解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第12条的规定，商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。
77、C解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第15条的规定，商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。
78、B解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第28条的规定，商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。
79、A解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第55条的规定，商业银行个人理财业务部门销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。
80、A解析：根据《国务院关于第四批取消和调整行政审批项目的决定》(国发[2007] 33号)的有关规定，取消原《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中对商业银行发行保证收益性质的理财产品需要向中国银监会申请批准的相关规定，改为实行报告制。
81、C解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要特性和与产品有关的重要事实，在首页最醒目位置揭示风险，说明最不利的投资情形和投资结果。
82、A解析：根据《银行与信托公司业务合作指引》第5条的规定，中国银监会对银行、信托公司开展业务合作实施监督管理。
83、D解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。同时，该通知还指出，对于具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，不受上述条款的限制。
84、B解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第12条的规定，商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行总行统一管理和授权，分支机构未经总行授权不得擅自制作和分发宣传销售文本。
85、B解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第18条的规定，保本浮动收益理财产品的风险揭示应当至少包含以下表述：“本理财产品有投资风险，只保障理财资金本金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资。”题干中，产品风险提示说明符合保本浮动收益理财产品的风险揭示内容，属于保本浮动收益理财产品。
86、D解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第23条的规定，理财产品名称中含有拟投资资产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50％(含)以上。
87、C解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第31条的规定，高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：①单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。
88、B解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第25条的规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
89、D解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第51条的规定，公平对待客户原则是指在理财产品销售活动中发生分歧或矛盾时，销售人员应当公平对待客户，不得损害客户合法权益。选项D中，因为国家干部的社会地位较高而向其提供更多便利的服务显然违背了公平原则。
90、C解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第54条的规定，商业银行理财产品销售人员从事理财产品销售活动，不得有下列情形：①在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益，承诺进行利益输送，通过给予他人财物或利益，或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂；②诋毁其他机构的理财产品或销售人员；③散布虚假信息，扰乱市场秩序；④违规接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回等交易；⑤违规对客户作出盈亏承诺，或与客户以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担；⑥挪用客户交易资金或理财产品；⑦擅自更改客户交易指令；⑧其他可能有损客户合法权益和所在机构声誉的行为。
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二、多项选择题
91、ABCD解析：私人银行业务是一种向高净值客户提供的金融服务，是差别化的服务，满足客户对投资回报与风险的不同需求。故选项E错误。
92、CDE解析：私人银行业务具有以下几个特征：①准入门槛高；②综合化服务；③重视客户关系。
93、ABCDE解析：法人应当具备下列条件：①依法成立；②有必要的财产或者经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。
94、ABCDE解析：有下列情形之一的，委托代理终止：①代理期间届满或者代理事务完成；②被代理人取消委托或者代理人辞去委托；③代理人死亡；④代理人丧失民事行为能力；⑤作为被代理人或者代理人的法人终止。
95、ABCE解析：《证券投资基金销售管理办法》(2013年版)规定对基金销售业务资格申请实行注册制，将基金销售机构类型扩大至商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构。
96、ABCDE解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第11条的规定，境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：①房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；②生活消费类支出：合同或发票；③就医、学习等支出：境内医院(学校)收费证明；④其他：相关证明及支付凭证。
97、AD解析：资本市场包括股票市场、债券市场和证券投资基金市场等。选项B、C、E属于货币市场。
98、BDE解析：同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺。同业拆借利率的形成机制分为两种：①一种是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大；②另一种是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。
99、BCDE解析：按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券等。其中，贴现债券是指以低于票面金额的价格发行，到期时仍按面额偿还本金的债券，发行价与票面金额之差额相当于预先支付的利息。按照债券的发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况：①平价发行，即按面值发行，按面值偿还；②溢价发行；③折价发行。
100、AD解析：一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买人债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。
101、ABDE解析：金融衍生品市场的功能有：①转移风险；②价格发现；③提高交易效率；④优化资源配置。
102、BCD解析：当价格涨到120元时，刘先生选择行权得到40元的收益，减去20元的期权费，可知其利润为20元。故选项A错误。买入看涨期权的损失是有限的，最大损失为期权费20元。故选项E错误。
103、AB解析：保险合同的当事人是投保人和保险人。
104、BC解析：按照不同程度的风险承受能力(极低、较低、一般、较高、很高)可将投资者分为如下几类：①保守型；②谨慎型；③稳健型；④积极型；⑤激进型。
105、ABDE解析：对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。
106、ABDE解析：古玩投资的特点包括：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力。
107、CDE解析：债券型理财产品的特点包括：①产品结构简单；②投资风险小；③客户预期收益稳定；④市场认知度高，客户容易理解。
108、BCE解析：结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(即挂钩标的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率／债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。
109、ACDE解析：封闭式基金在证券交易所进行交易；开放式基金在基金管理公司或银行等代销机构网点交易，部分基金可以在交易所上市交易。故选项B错误。
110、ABCDE解析：基金专户理财又称基金管理公司独立账户资产管理业务，是基金管理公司向特定对象(主要是机构客户和高端个人客户)提供的个性化财产管理服务。根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则，单个“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于100万元，每年至多开放一次，开放期原则上不得超过5个工作日。“一对多”由公募基金公司中的专户团队管理，但准入要求与私募基金更接近。
111、BC解析：目前银行代理国债的种类有三种：①凭证式国债，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证，，记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息；②电子式储蓄国债，是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券；③记账式国债，以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。
112、ABCDE解析：选项A，债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大；选项B，赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性；选项C，当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损；选项D，一般来说，国债的违约风险最低，因此也被称为无风险债券，公司债券的违约风险相对较高；选项E，利率风险和再投资风险是此消彼长的关系，短期债券虽然所面临的利率风险较低，但面临较高的再投资风险，长期债券虽然所面临的再投资风险较低，但面临较高的利率风险。
113、ACDE解析：银行代理黄金业务种类包括：①条块现货；②金币；③黄金基金；④纸黄金；⑤黄金T+D交易品种。
114、ABC解析：按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。
115、ABE解析：客户信息可以分为定量信息和定性信息，客户财务方面的信息基本属于定量信息；非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。
116、CDE解析：家庭生命周期中，家庭成熟期的特点是从子女经济独立到夫妻双方退休，其财务状况如下：①收入以薪酬为主，支出随家庭成员减少而降低；②收入处于巅峰阶段，支出相对较低，储蓄增长的最佳时期；③资产达到巅峰，降低投资风险；④房贷余额逐年减少，退休前结清所有大额负债。选项A、B为家庭成长期的财务状况。
117、AB解析：(期末)年金现值的计算公式为：(期末)年金终值的计算公式为：可知，利率与年金现值反方向变化，与年金终值同方向变化。
118、ABDE解析：小数位数设置将保持有效，开关机不需要重置，若要重新设置，必须使用 FORMAT 功能才会改变。故选项C错误。
119、ABCD解析：西方人对隐私的保护尤甚于国内，但西方人的理财意识比较强，他们愿意透露家庭财务信息，这与行业成熟度有关。我国的理财行业方兴未艾，理财师在工作实践中，一方面对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识，还没有养成相应的工作习惯；另一方面，即使有心去收集客户信息，也确实因为技能的缺失而遭遇到了一些困难，于是，在客户信息收集方面有畏难情绪。
120、ABCD解析：某些突发和重大情况会涉及理财方案的调整，譬如：①宏观经济政策、法规等发生重大改变，比如政府决定对某个领域进行改革或整顿，相关法律法规的修订，税务、养老金政策、公积金政策等的变化，利率、汇率政策的突然调整等；②金融市场的重大变化；③客户自身情况的突然变动。
121、ABD解析：选项A、B均属于保证收益理财计划，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。选项D，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第14条的规定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。
122、AE解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第33条的规定，商业银行开展个人理财业务，涉及金融衍生品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格。
123、ADE解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第48条的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
124、ABCDE解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第58条的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据；②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式(包括会计核算和税务处理方式等)、销售预测及当期销售和投资情况；③相关风险监测与控制情况；④当期理财计划的收益分配和终止情况；⑤涉及的法律诉讼情况；⑥其他重大事项。
125、ACD解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第3条的规定，个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
126、ACE解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第16条的规定，商业银行开展个人理财顾问服务，应根据不同种类个人理财顾问服务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。
127、AE解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第48条的规定，商业银行应当将负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离，并定期检查、比较两类交易人员的交易状况。
128、ACDE解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行应建立全面、透明、方便和快捷的投资者投诉处理机制，客户投坼处理机制应至少包括处理投诉的流程、回复的安排、调查的程序及补偿或赔偿机制。
129、ABCE解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件。
130、ABC解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第20条的规定，理财产品销售文件应当载明投资范围、投资资产种类和各投资资产种类的投资比例，并确保在理财产品存续期间按照销售文件约定比例合理浮动。
三、判断题
131、B解析：理财规划服务需根据客户的财务状况、理财目标、宏观经济和投资市场、工具等状况以及其他重要因素变化提供动态性的方案建议，在这个过程中会发生诸多情况，同时理财目标有长期、中期和短期性的，没有一成不变的。
132、B解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第38条的规定，基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
133、B解析：根据《个人外汇管理办法》第23条的规定，除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。
134、A解析：金融市场上，很多无形市场和有形市场是交叉叠合的。例如目前金融工具在很大程度上都以电子化形态呈现，严格意义上的有形市场越来越小。
135、B解析：远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日、交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。其中，远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以参考利率计算的利息。
136、A解析：房地产的投资方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。其中，房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益，信托公司再对该信托房地产进行租售或委托专业物业公司进行物业经营，帮助投资者获取溢价或管理收益。
137、B解析：根据中国银行业协会印发的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》说明，理财产品按照风险分类有以下几种：①极低风险产品；②低风险产品；③中等风险产品；④较高风险产品；⑤高风险产品。按照适合性原则，根据投资者风险承受能力依次分类为保守型、谨慎型、稳健型、积极型和激进型。
138、A解析：适合性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总结来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。
139、B解析：银行代理保险业务，已成为商业银行满足客户保障与投资金融需求、增加中间业务收入的一个重要渠道。银行可为保险公司代理的业务种类众多，内容涉及与个人相关的各类人身保险与财产保险。
140、A解析：在一些信托协议中，信托资产的投资方向是由资产委托人决定的，受托人只是负责按协议行事。
141、B解析：30岁的投资人处于建立期，单身创业时代，是个人财务的建立与形成期。这一时期有很多理财目标，主要是筹备结婚、买房买车、继续教育支出等，如不科学规划，很容易形成入不敷出的窘境。因此，必须加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资，如股票、基金、外汇、期货投资，一方面积累投资经验，另一方面利用年轻人风险承受能力较强的特征博取较高的投资回报。
142、A解析：单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。
143、B解析：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。
144、B解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第37条的规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
145、A解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第56条的规定，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核方法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。
