一、单项选择题(本大题共90小题，每小题0、5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1、商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（ ）两类。
A、理财规划服务
B、综合理财服务
C、理财咨询服务
D、专业理财服务
2、下列理财顾问服务所不能提供的功能是（ ）。
A、资产管理
B、投资咨询
C、理财产品推介
D、财务规划
3、个人理财业务是经（ ）批准的一项银行中间业务。
A、中国人民银行
B、中国银监会
C、中国银行业协会
D、中国证监会
4、某银行代理销售A货币基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取20％的业绩奖。从业人员小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40％。小张为了增加业绩，建议刘伟再购买150万元的A货币基金。根据银行业从业人员职业操守，小张的行为（ ）。
A、违反了遵纪守法准则
B、违反了客观公正准则
C、违反了勤勉尽职准则
D、违反了专业胜任准则
5、界定商业银行个人理财业务范畴，规范商业银行个人理财业务管理的文件是（ ）。
A、《商业银行法》
B、《证券法》
C、《保险法》
D、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
6、《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况可分为（ ）。
A、完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、无民事行为能力人
B、完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人
C、完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、完全无民事行为能力人
D、完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、完全无民事行为能力人
7、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（ ）。
A、信托关系
B、供销关系
C、信贷关系
D、委托代理关系
8、根据代理权产生的根据不同对代理进行分类，其中不包含（ ）。
A、委托代理
B、指定代理
C、合同代理
D、法定代理
9、下列选项中，不属于委托代理终止情形的是（ ）。
A、代理期间届满或者代理事务完成
B、被代理人取消委托或者代理人辞去委托
C、被代理人死亡
D、代理人丧失民事行为能力
10、下列关于合同订立的表述，错误的是（ ）。
A、当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
B、当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
C、当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
D、当事人必须本人订立合同，不得代理
11、根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应当（ ）处理。
A、作出利于提供格式条款一方的解释
B、作出不利于提供格式条款一方的解释
C、按照通常理解予以解释
D、按照字面理解予以解释
12、（ ）是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量某种金融工具的合约。
A、金融远期合约
B、金融期货
C、金融互换
D、金融期权
13、目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和（ ）。
A、记账式国债
B、国家储蓄债
C、记名式国债
D、不记名式国债
14、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料的保存期不得少于（ ）年。
A、20
B、15
C、10
D、5
15、下列关于股票的表述，错误的是（ ）。
A、股票是股份公司发行的有价证券
B、股票能够给持有者带来收益
C、股票表明投资者的投资份额及其权利和义务
D、股票是一种债权凭证
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16、目前我国个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值（ ）万美元。
A、2
B、5
C、8
D、10
17、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（ ）万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理，超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。
A、10
B、5
C、3
D、1
18、下列机构中，属于金融市场交易中介的是（ ）。
A、证券承销商
B、律师事务所
C、证券评级机构
D、会计师事务所
19、金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”。这种说法指出了金融市场的（ ）。
A、集聚功能
B、反映功能
C、资源配置功能
D、调节功能
20、下列关于货币市场特征的表述；正确的是（ ）。
A、低风险、流动性高
B、高风险、高收益
C、高风险、低收益
D、期限长、流动性弱
21、证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。其中，公募发行的特征是（ ）。
A、事先确定特定的发行对象，向社会公开
B、发行公司只对特定的发行对象
C、虽然事先不确定特定的发行对象，但是不向社会广大投资者公开
D、事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开
22、下列各类市场中，不属于货币市场组成部分的是（ ）。
A、回购市场
B、同业拆借市场
C、股票市场
D、票据贴现市场
23、下列各项资产中，流动性最好的资产是（ ）。
A、实物黄金
B、货币市场基金
C、信托产品
D、房地产
24、张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8％，则10年后张先生准备的这笔教育储蓄金为（ ）元。
A、14486、56
B、67105、4
C、144865、6
D、156454、9
25、交易类外汇产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得（ ）。
A、本币价差收益
B、外币利息
C、本币利息
D、外汇价差收入
26、与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人是指（ ）。
A、被保险人
B、保险代理人
C、投保人
D、受益人
27、下列属于保险产品的功能是（ ）。
A、风险转移
B、合理避税
C、节省开支
D、创造收益
28、下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（ ）。
A、理财产品的名称应恰当反映产品属性
B、理财产品的设计应强调合理性
C、理财产品的风险揭示应充分、清晰和准确
D、理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定
29、债券型理财产品的目标客户主要为（ ）较低的投资者。
A、安全性要求
B、风险承受能力
C、流动性要求
D、预期收益
30、下列选项中，不属于从业人员销售活动注意事项的是（ ）。
A、有效识别客户身份
B、确认客户抄录了风险确认语句
C、不向客户介绍销售业务的具体流程
D、了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求
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31、通常期货交易的保证金制度规定，保证金比例为（ ）。
A、1％～3％
B、3％～5％
C、5％～10％
D、3％～10％
32、下列表述中，适用开放式基金的有个，适用封闭式基金的有个。（ ）
(1)基金的资金规模具有可变性；(2)在证券交易所按市场价买卖；
(3)可采取现金分红和再投资分红；(4)可随时购买或赎回；
(5)固定额度，一般不能再增加发行；(6)单位资产净值于每个开放日进行公告。
A、3；3
B、4；2
C、2；4
D、2；3
33、稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（ ）基金。
A、创业基金
B、对冲基金
C、收入型基金
D、成长型基金
34、关于基金投资的风险，下列说法错误的是（ ）。
A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B、基金的风险取决于基金资产的运作
C、基金的非系统性风险为零
D、基金的资产运作无法消灭风险
35、目前在银行代理的保险中占据市场主流的险种主要是分红险和（ ）。
A、意外险
B、车险
C、万能险
D、责任险
36、在人的生命周期过程中，必须加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资的时期是（ ）。
A、探索期
B、建立期
C、稳定期
D、高原期
37、从法律角度看，保险是一种(、)行为。
A、代理
B、约定
C、合同
D、承诺
38、关于债券的风险，下列表述错误的是（ ）。
A、信用风险可以用发行者的信用等级来衡量
B、附息债券的息票率是固定的，所以不存在利率风险
C、债券的再投资风险是指用利息投资所获得的收益率的不确定性
D、公司债券存在信用风险
39、信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（ ）负责。
A、受托人和担保人
B、委托人和受托人
C、委托人和受益人
D、受托人和受益人
40、强烈渴望财产安全，最厌恶风险的投资者是（ ）。
A、谨慎的投资者
B、有计划的投资者
C、个人主义投资者
D、冲动的投资者
41、商业银行开展理财顾问服务时，下列做法错误的是（ ）。
A、引导客户购买符合自身风险承受能力的理财产品
B、建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估
C、向无衍生产品投资经验的客户推介或销售衍生产品
D、按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务
42、下列属于客户财务信息的是（ ）。
A、收支情况
B、风险承受能力
C、社会地位
D、年龄
43、对银行理财从业人员而言，下列不属于客户非财务信息的是（ ）。
A、资产负债状况
B、客户基本信息
C、个人兴趣爱好
D、职业生涯发展
44、认为个人是在相当长的时间内计划其消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置的理论是（ ）。
A、货币的时间价值理论
B、风险偏好理论
C、生命周期理论
D、投资组合理论
45、根据F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，不适合处于家庭成长期的投资人的理财策略是（ ）。
A、保持资产的流动性，投资部分期货型基金
B、适当投资债券型基金
C、拒绝合理使用银行信贷工具
D、适当投资股票等高成长性产品
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46、下列各种投资组合中，一般情况下最适合即将退休的投资人的是（ ）。
A、认股权证+股票型基金+期货
B、股权投资+房产信托基金+基金
C、定存+国债+保本投资型产品
D、绩优股+指数型股票型基金+期货
47、个人在面临教育费用、赡养费用及养老费用三大财务考验的同时，还要还清各种中长期债务，这属于个人生命周期的（ ）。
A、建立期
B、高原期
C、稳定期
D、维持期
48、时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有（ ）的价值。
A、不能确定
B、同等
C、更高
D、更低
49、某项目初始投资i0000元，年利率8％，期限为1年。每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为（ ）元。(取最近似值)
A、10479
B、10800
C、10360
D、10824
50、下列有关货币时间价值的表述，错误的是（ ）。
A、收益率是决定一笔货币在未来增值程度的关键因素
B、单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息
C、时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币的时间价值越明显
D、通货膨胀率是使货币购买力变化的正向因素
51、一般而言，由于（ ）的存在，未来的1元钱更有价值。
A、通货紧缩
B、心理认知
C、货币时间价值
D、经济增长
52、李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5％，按照单利计算，5年后能取到的总额为（ ）元。
A、1250
B、1200
C、1276
D、1050
53、终值利率因子也称为复利终值系数，与时间、利率关系为（ ）。
A、与时间呈正比关系，与利率呈反比关系
B、正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大
C、与时间呈反比关系，与利率呈正比关系
D、反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小
54、假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10％，那么他现在需要投资（ ）元。
A、93100
B、100310
C、103100
D、100000
55、两款理财产品，风险评级相同：A款，半年期，预期年化收益率为6、00％，到期本息继续再投资同款产品；B款，一年期，预期年化收益率为6、05％。则两款理财产品预期有效(实际)年化收益率（ ）。
A、两者无法比较
B、A款更高
C、A款和B款相同
D、B款更高
56、期初年金现值与期末年金现值的换算关系是（ ）。
A、期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍
B、期初年金现值等于期末年金现值
C、期初年金现值等于期末年金现值的1／(1+r)倍
D、期初年金现值与期末年金现值的换算关系不成立
57、在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流是（ ）。
A、期初年金
B、永续年金
C、增长型年金
D、期末年金
58、A方案在3年中每年年初付款500元，8方案在3年中每年年末付款500元，若利率为10％，则第三年年末两个方案的终值相差约（ ）元。
A、348
B、105
C、505
D、166
59、张先生拟在国内某高校数学系成立一项永久性助学金，计划每年年末颁发5000元奖金。若银行年利率恒为5％，则现在应存人银行（ ）元。
A、500000
B、100000
C、1000000
D、50000
60、某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为6％，约定按年本利平均摊还，每年年初还20万元，持续10年，假设贷款利率不变，则银行向该客户发放（ ）万元贷款。
A、156
B、170
C、147
D、140
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61、某客户每年年初在银行存入一笔20万元资金，购买一年期理财产品，次年到期时，客户将所有资金的本利和继续购买理财产品，持续10年。假设理财产品预期年化收益率都不变，为6％。10年后，客户在银行的资金为（ ）万元。
A、240
B、337
C、264
D、279
62、下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是（ ）。
A、即付年金
B、先付年金
C、永续年金
D、普通年金
63、某增长型永续年金明年将分红1、30元，并将以5％的速度增长下去，年贴现率为10％，那么该年金的现值是（ ）元。
A、25
B、30
C、26
D、20
64、使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率，则对其称谓不正确的是（ ）。
A、内部报酬率
B、净现值率
C、内部回报率
D、内部收益率
65、下列选项中，（ ）不属于无效合同。
A、一方以欺诈、胁迫的手段订立损害对方当事人利益的合同
B、恶意串通，损害第三人利益的合同
C、以合法形式掩盖非法目的的合同
D、违反行政法规的强制性规定的合同
66、上市公司通过股票市场发行股票来为公司筹集资本，体现了股票市场的（ ）功能。
A、积聚资本
B、转让资本
C、转化资本
D、给股票定价
67、理财师的工作流程六个步骤依次是（ ）。
(1)执行理财规划方案；(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况；
(3)制订理财规划方案；(4)后续跟踪服务；
(5)明确客户的理财目标；(6)接触客户，建立信任关系。
A、(3)(4)(6)(2)(5)(1)
B、(3)(2)(6)(1)(5)(4)
C、(6)(2)(5)(3)(1)(4)
D、(6)(2)(3)(5)(1)(4)
68、理财师对客户家庭信息进行整理后，需要对客户家庭财务现状进行分析，其主要分析的内容不包括（ ）。
A、资产负债结构分析
B、投资组合分析
C、收入结构分析
D、支出结构分析
69、一般而言，如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作，说明客户实现了（ ）。
A、财富增值
B、财务安全
C、财富保障
D、财务自由
70、关于制定理财规划方案，下列表述错误的是（ ）。
A、理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
B、家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
C、综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
D、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案
71、客户对信用风险进行保全的方法是（ ）。
A、购买保险产品
B、运用法律手段
C、分散投资
D、选择优秀的理财师
72、实物投资的标的物不包括（ ）。
A、黄金
B、白银
C、房产
D、企业经营权
73、根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（ ）。
A、资产配置
B、证券选择
C、基本面分析
D、投资策略
74、下列关于时间优先原则的表述中，正确的是（ ）。
A、同一时点申报，按价格大小决定优先顺序
B、同一价位申报，按申报时序决定优先顺序
C、无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序
D、无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序
75、降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有（ ）。
(1)与客户重复沟通，有明确的预期；(2)强调理财规划方案的整体性；
(3)总体把握方案执行进度；(4)降低客户的资金成本、费率。
A、(1)(2)(3)
B、(2)(3)(4)
C、(1)(3)(4)
D、(1)(2)(3)(4)
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76、下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（ ）。
A、综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务
B、在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理
C、在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担
D、在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划
77、关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（ ）。
A、与银行资产分开管理
B、按照理财合同约定管理和使用
C、进行正常的会计核算
D、为每一个理财计划制作明细记录
78、商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（ ）。
A、掌握所推介产品的特性
B、具备相应的学历水平和工作经验
C、具备相关监管部门要求的行业资格
D、具备国家理财规划师资格
79、理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括（ ）。
A、信用风险
B、操作风险
C、声誉风险
D、流动性风险
80、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查（ ）。
A、业务人员操守与胜任能力
B、操作的合规性与规范性
C、是否存在错误销售和不当销售
D、是否配备必要的人员
81、客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（ ）。
A、积极地为其办理
B、将客户转交理财业务人员
C、在理财业务人员配合下为其办理
D、在理财业务人员指导下为其办理
82、商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度说法，不正确的是（ ）。
A、个人理财业务人员对客户的评估制度报告，应报个人理财业务部门负责人
B、对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核
C、对于投资金额较大的客户，审核的权限应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定
D、审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况
83、商业银行内部监督部门应向（ ）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。
A、董事会和高级管理层
B、中国银监会
C、中国人民银行
D、中国银行业协会
84、商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（ ）。
A、要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告
B、对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证
C、要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计
D、重新编写有关产品介绍材料和宣传材料
85、理财产品的合规销售可以有效减少银行和客户之间的纠纷。理财产品在进行合规销售时，不合规的是（ ）。
A、对于保证收益理财产品，风险提示的内容应至少包括“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”
B、不主动向衍生产品相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售
C、充分、清晰、准确地向客户提示理财产品风险
D、在编写有关产品介绍和宣传材料时，不进行风险揭示
86、商业银行应本着（ ）的原则，开发设计理财产品。
A、风险最小化
B、符合客户利益和风险承受能力
C、效益最大化
D、收入最大化
87、商业银行须向购买理财产品的客户及时披露（ ）。
A、预期收益型理财产品每日价格波动
B、对理财产品投资收益产生重大影响的突发事件
C、每日市场波动情况
D、宏观经济政策
88、允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权的是（ ）。
A、看涨期权
B、看跌期权
C、欧式期权
D、美式期权
89、在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是（ ）。
A、产品说明书中须由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录
B、所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认
C、客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配
D、采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品
90、商业银行销售风险评级为（ ）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
A、二级(含)
B、三级(含)
C、一级(含)
D、四级(含)
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二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的选项中。至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
91、一般情况下，银行在进行客户关系管理时，将理财客户细分为（ ）进行分层管理。
A、普通理财客户
B、重点客户
C、私人银行客户
D、潜在客户
E、财富管理客户
92、出现下列（ ）情形之一的，法定代理或者指定代理终止。
A、代理人丧失民事行为能力
B、由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭
C、被代理人或者代理人死亡
D、指定代理的人民法院或者指定单位取消指定
E、被代理人取得或者恢复民事行为能力
93、下列关于《物权法》的表述，正确的有（ ）。
A、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，依照法律规定应当登记的，自记载于不动产登记簿时发生效力
B、依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记
C、土地所有权应与土地附着物一并抵押
D、《物权法》是一部明确物的归属，保护物权，充分发挥物的效用的法律
E、第三人为债务人向债权人提供担保的，可以要求债务人提供反担保
94、商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是（ ）。
A、收益率的调整
B、币种转换的调整
C、理财计划的期限调整
D、最终支付货币的选择权
E、最终支付工具的选择权
95、商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估，评估依据主要包括（ ）。
A、客户年龄
B、流动性要求
C、投资经验
D、风险认识
E、财务状况
96、基金销售机构在设计宣传材料、从事基金销售活动时，不得有（ ）等情形。
A、承诺利用基金资产进行利益输送
B、介绍基金过往业绩
C、预测基金的投资收益
D、以低于成本的销售费用销售基金
E、以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
97、保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有（ ）等行为。
A、挪用或侵占保险费
B、代理再保险业务
C、兼做保险经纪业务
D、擅自变更保险条款，提高或降低保险费率
E、串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人
98、金融市场中介可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有（ ）。
A、证券经纪商
B、证券承销商
C、银行
D、会计师事务所
E、交易所
99、一般而言，下列属于货币市场特征的有（ ）。
A、流动性高
B、交易频繁
C、期限短
D、交易量巨大
E、风险低，收益高
100、与一般的银行储蓄存款相比，大额可转让定期存单的特点有（ ）。
A、利率可以是固定的或浮动的
B、不能提前支取
C、不记名，可流通转让
D、面额较大
E、收益率相对较低
101、根据发行主体不同，债券可划分为（ ）。
A、贴现债券
B、公司债券
C、金融债券
D、政府债券
E、国际债券
102、若将债券看成理财产品，则债券的收益来源包括（ ）。
A、利息收益
B、红利收入
C、资本利得
D、债券利息的再投资收益
E、买卖价差
103、在债券发行需要确定的要素中，最为重要的条件为（ ）。
A、发行金额
B、发行期限
C、发行利率
D、发行价格
E、发行费用
104、根据基础资产划分，常见的金融远期合约主要包括（ ）。
A、股权类资产的远期合约
B、债权类资产的远期合约
C、远期利率协议
D、远期汇率协议
E、股指期货合约
105、期货交易的主要制度有（ ）。
A、持仓限额制度
B、强行平仓制度
C、大户报告制度
D、保证金制度
E、逐日盯市制度
106、投资型保险产品的功能主要包括（ ）。
A、投机功能
B、资金增值功能
C、套期保值功能
D、价格发现功能
E、基本保障功能
107、下列关于信托类产品收益情况的说法中，正确的有（ ）。
A、信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有
B、信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担
C、信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由受托者承担
D、信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响
E、委托人的投资决策对资产收益有决定性影响
108、商业银行要建立健全综合理财服务的（ ），并及时对相关体系的运行情况进行检查。
A、内部管理与监督体系
B、客户授权检查与管理体系
C、销售管理与审批体系
D、收益保证与审计体系
E、风险评估与报告体系
109、QDII挂钩标的范围比较广，比较典型的有（ ）。
A、基金
B、ETF
C、LOF
D、外汇
E、债券
110、下列选项中，（ ）不是开放式基金的特点。
A、单位资产净值每周公告一次
B、规模不固定，但有最低规模要求
C、价格依据基金的资产净值而定
D、由基金管理公司或银行等代销机构销售，部分可在交易所上市交易
E、交易价格主要由市场供求关系决定
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111、下列关于LOF的表述，正确的有（ ）。
A、LOF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票
B、深圳交易所已经开通的基金场内申购赎回，在场内认购的LOF无须办理转托手续，可直接抛出
C、LOF兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点
D、在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，须办理一定的转托管手续
E、可在指定网点中购与赎回，也可在交易所买卖该基金
112、分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险。其收益风险来源于（ ）。
A、利率的波动
B、保险公司制定的预定营运管理费用
C、保险公司制定的预定死亡率
D、保险公司制定的预定投资回报率
E、汇率的波动
113、债券投资的风险因素包括（ ）。
A、利率风险
B、违约风险
C、提前偿付风险
D、再投资风险
E、赎回风险
114、信托的特点包括（ ）。
A、信托财产具有独立性
B、受托人不承担无过失的损失风险
C、信托经营方式灵活、适应性强
D、信托财产权利主体与利益主体相分离
E、信托管理具有连续性
115、商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务时，应首先调查了解客户的（ ）后，再评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。
A、兴趣爱好
B、风险承受能力
C、财务状况
D、投资目的
E、投资经验
116、家庭的生命周期包括（ ）。
A、家庭衰老期
B、家庭准备期
C、家庭成熟期
D、家庭形成期
E、家庭成长期
117、货币之所以具有时间价值，主要是因为（ ）。
A、货币可以作为财富的象征
B、现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
C、货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
D、未来的投资收入预期具有不确定性
E、货币具有收藏价值
118、下列属于影响货币时间价值的主要因素有（ ）。
A、市场风险
B、通货膨胀率
C、资金额度
D、时间
E、单利与复利
119、货币时间价值的主要参数有（ ）。
A、时间
B、利率
C、地点
D、终值
E、现值
120、董老板打算投资100万元，希望在若干年后可以变成200万元，如果按照72法则估算，他需要选定（ ）的金融产品，可大致达到预期目标。
A、4、5％投资回报率，16年期限
B、4％投资回报率，17年期限
C、3％投资回报率，24年期限
D、6％投资回报率，12年期限
E、8％投资回报率，9年期限
121、下列关于年金的表述，正确的有（ ）。
A、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项
B、向租房者每月收取的固定租金属于年金形式
C、等额本息分期偿还贷款属于年金形式
D、退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式
E、年金额是指每次发生收支的金额
122、净现值(NPV)是指所有现金流(包括正现金流和负现金流在内)的现值之和，下列表述正确的有（ ）。
A、净现值为负值，说明投资是亏损的
B、不能够以净现值判断投资是否能够获利
C、净现值为正值，说明投资能够获利
D、净现值为正值，说明投资是亏损的
E、净现值为负值，说明投资能够获利
123、对于一个投资项目，r表示融资成本，IRR表示内部报酬率，下列表述正确的有（ ）。
A、不能够以r和IRR的关系判断投资是否能够获利
B、如果r＜IRR，表明该项目无利可图
C、如果r＞IRR，表明该项目有利可图
D、如果r＞IRR，表明该项目无利可图
E。如果r＜IRR，表明该项目有利可图
124、关于货币的时间价值，下列表述正确的有（ ）。
A、现值与终值成正比例关系
B、折现率越高，复利现值系数就越低
C、现值等于终值除以复利终值系数
D、折现率越低，复利终值系数就越高
E、复利终值系数等于复利现值系数的倒数
125、关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有（ ）。
A、每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致
B、普通年金现金流一般都具备等额的特征
C、保证在计算期内各期现金流量不能中断
D、每期年金按相同的百分比增长
E、普通年金现金流一般都具备连续的特征
126、金融理财的几种计算工具各有其特点，下列描述正确的有（ ）。
A、专业理财软件：优点是功能齐全，附加功能多；缺点是局限性大，内容缺乏弹性
B、Exce1表格：优点是使用成本低，操作简单；缺点是局限性较大，需要电脑
C、复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准
D、复利与年金表：优点是计算精确；缺点是繁冗复杂，不便使用
E、财务计算器：优点是便于携带，精准；缺点是操作流程复杂，不易记住
127、个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括（ ）。
A、房产中介
B、投资顾问
C、理财师
D、律师
E、会计师
128、理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括（ ）。
A、理财规划服务是一个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分
B、通过后续跟踪服务，提升客户满意度，加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化
C、客户的理财目标有短期的也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务
D、理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异
E、后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以健康发展的基础
129、下列关于理财产品的表述，错误的有（ ）。
A、理财产品的名称可以具有一定的诱惑性以扩大销售
B、商业银行可以销售没有期限的理财产品
C、设计理财产品前应该做好客户细分
D、理财产品的名称应该反映产品的属性
E、理财产品风险揭示只要进行简单的列示即可
130、下列投资者中，属于高资产净值客户的有（ ）。
A、小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明
B、小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明
C、小秦是私人银行客户
D、小王单笔认购理财产品150万元
E、小张提供了最近三年的个人收入证明，每年超过20万元
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三、判断题(本大题共15小题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的正误，正确的选A，错误的选B)
131、个人理财主要考虑的是资产增值，因此个人理财就是选择高收益率的理财产品。（ ）
A、正确
B、错误
132、《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。（ ）
A、正确
B、错误
133、不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。（ ）
A、正确
B、错误
134、同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权无效。（ ）
A、正确
B、错误
135、商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期担保信用凭证。（ ）
A、正确
B、错误
136、货币市场基金安全性高，但流动性不强。（ ）
A、正确
B、错误
137、客户在购买产品时，被要求抄写“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。客户表示不理解，认为只要签字就表明已经认可，为达成交易最终由客户经理代抄后，客户在语句下面签字。这种行为是合规的。（ ）
A、正确
B、错误
138、银行代理业务不构成商业银行表内资产负债业务。（ ）
A、正确
B、错误
139、FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，并不直接投资股票或债券。（ ）
A、正确
B、错误
140、凭证式国债不可以提前赎回。（ ）
A、正确
B、错误
141、债券到期时间越长，利率风险越小。（ ）
A、正确
B、错误
142、永续年金既无现值也无终值。（ ）
A、正确
B、错误
143、理财目标的合理性和可信性告诉我们要尊重金融实务中客观规律的存在，客户要追求高收益无风险的投资结果，有悖于客观规律。（ ）
A、正确
B、错误
144、有时客户对家庭财务安排和理财目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就需要理财师启发引导、分析而得出。（ ）
A、正确
B、错误
145、个人理财规划在执行过程中会受到一些影响，为了保证目标的实现必须坚持原则，不能进行个人理财规划的调整。（ ）
A、正确
B、错误
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一、单项选择题
1、B解析：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。
2、A解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。选项A属于综合理财服务。
3、B解析：个人理财业务是银行中间业务收入的重要来源。2011年8月28日，银监会正式发布《商业银行理财产品销售管理办法》(银监会令[2011]5号)，首次对银行理财产品的销售建立了行业监管规范。
4、B解析：所谓客观公正就是理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情。在理财业务开展过程中，公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构。在提供服务过程中，不应受到经济利益、人情关系等影响，对可能发生的利益冲突要及时向有关方面披露。题干中，小张没有从专业角度出发，分析客户对A货币基金的需求，一味向自己的客户推荐A货币基金，这就违反了客观公正原则。
5、D解析：银监会于2005年9月发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理。
6、B解析：《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况做了如下分类：①完全民事行为能力人；②限制民事行为能力人；③无民事行为能力人。
7、D解析：个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行就是委托代理关系。
8、C解析：根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为委托代理、法定代理和指定代理。
9、C解析：有下列情形之一的，委托代理终止：①代理期间届满或者代理事务完成；②被代理人取消委托或者代理人辞去委托；③代理人死亡；④代理人丧失民事行为能力；⑤作为被代理人或者代理人的法人终止。
10、D解析：当事人依法可以委托代理人订立合同。故选项D错误。
11、B解析：采用格式条款订立合同的，对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。
12、A解析：金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。
13、A解析：目前银行代理国债的种类有三种：①凭证式国债；②电子式储蓄国债；③记账式国债。
14、B解析：《证券投资基金销售管理办法》第65条规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。
15、D解析：股票是由股份公司发行的，表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证。故选项D错误。
16、B解析：《个人外汇管理办法实施细则》第2条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。
17、B解析：《个人外汇管理办法实施细则》第14条规定，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。
18、A解析：金融市场的中介大体分为交易中介和服务中介两类。其中，交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。选项B、C、D属于金融市场服务中介。
19、B解析：金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，这是金融市场的反映功能。
20、A解析：货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易量大、交易频繁。
21、D解析：发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。公募又称公开发行，是指事先不确定特定的发行对象，而是向社会广大投资者公开推销证券。私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券。
22、C解析：根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场。选项C属于资本市场。
23、B解析：货币市场基金的资产主要投资于短期货币工具如商业票据、银行定期存单、短期政府债券、短期企业债券等短期有价证券。选项A、D，实物黄金和房地产流动性差，比较适合长期投资；选项C，信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。
24、C解析：根据期末年金终值的计算公式，
25、D解析：我国与个人理财相关的外汇产品主要分为交易类产品和非交易类产品两大类。其中，交易类产品是个人通过外汇账户买卖外汇获得外汇价差收入的一种理财产品。
26、C解析：投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。
27、A解析：保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。
28、D解析：《关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知》规定，商业银行应在对理财产品的市场变化作出科学合理预测的基础上，进行相应的资金成本和收益测算，并据此明确产品的期限及产品期限内有关市场风险的监测和管控措施，严格按照“成本可’算、风险可控，，的原则设计开发产品。
29、B解析：商业银行推出的债券型理财产品的投资对象主要是国债、金融债和中央银行票据等信用等级高、流动性强、风险小的产品，因此其投资风险较低，收益也不高，属于保守、稳健型产品。由此可知，债券型理财产品的目标客户主要为风险承受能力较低的投资者。
30、C解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第55条的规定，销售人员在为客户办理理财产品认购手续前，应当特别注意以下事项：①有效识别客户身份；②向客户介绍理财产品销售业务流程、收费标准及方式等；③了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求；④提醒客户阅读销售文件，特别是风险揭示书和权益须知；⑤确认客户抄录了风险确认语句。
31、C解析：在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5％～10％)缴纳资金，用于结算和保证履约。
32、B解析：(1)(3)(4)(6)属于开放式基金的特点；(2)(5)属于封闭式基金的特点。
33、C解析：收入型基金一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。
34、C解析：投资基金的资产运作风险包括系统性风险和非系统性风险。尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。故选项C错误。
35、C解析：银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主流的险种主要是人身保险新型产品中的分红险和万能险。
36、B解析：由于建立期有很多理财目标，主要是筹备结婚、买房买车、继续教育支出等，如不科学规划，很容易形成人不敷出的窘境。因此，必须加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资，如股票、基金、外汇、期货投资。
37、C解析：购买保险产品意味着签订了具有法律效应的合同。
38、B解析：在利率风险中，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。附息债券同样存在利率风险。故选项B错误。
39、C解析：信托一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。受托人不承担无过失的损失风险是信托的特点之一。
40、A解析：谨慎的投资者强烈渴望财产安全，最厌恶风险，通常投资于不太可能损失的非常安全的投资工具。
41、C解析：对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。故选项C错误。
42、A解析：财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。
43、A解析：客户家庭收支和资产负债状况信息属于财务信息，客户基本信息和个人兴趣、职业生涯发展及预期目标属于非财务信息。
44、C解析：生命周期理论指出，自然人是在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。
45、C解析：根据F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，在家庭成长期，子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。因此，该阶段建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收益类理财产品。
46、C解析：退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少。退休期投资人的主要理财任务就是稳健投资、保住财产、合理消费，以保障退休期间的正常支出，这一时期的投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。故选项C最为合理。
47、D解析：在维持期，个人开始面临财务的三大考验，分别是为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用，同时在这一阶段还需还清所有中长期债务。
48、C解析：货币的时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。
49、D解析：该项目1年后的本息和=10000×(1+80、4／4)4≈10824(元)。
50、D解析：收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。故选项D错误。
51、A解析：通货膨胀率是使货币购买力缩水的反向因素，当通货紧缩存在时，货币购买力增强，未来一定量的货币比现在等量的货币更有价值。
52、A解析：单利终值是指一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和。故李先生5年后能取到的本利和=1000×(1+5％×5)=1250(元)。
53、B解析：多期中终值的公式中，终值利率因子也称为复利终值系数。终值利率因子与利率、时间呈正比关系，时间越长，利率越高，终值则越大。
54、D解析：多期中的现值一般指在复利情况下投资者若要在连续几期后获得指定金额，现在需要投资的金额。计算多期中现值的公式为：PV=FV／(1+r)t。故该投资者现在需要投资的金额(PV)=133100／(1+10％)3=100000(元)。
55、B解析：A款理财产品有效(实际)年化收益率故A款理财产品预期有效(实际)年化收益率更高些。
56、A解析：根据等值现金流发生时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初。期末年金即现金流发生在当期期末。期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，即：PVBEG=PVEND(1+r)。
57、C解析：增长型年金(等比增长型年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。
58、D解析：A方案属于期初年金，其终值的计算公式为：；B方案属于期末年金，其终值的计算公式为：故第三年年末两个方案的终值相差约166元。
59、B解析：永续年金现值的公式为：将题中数值代入公式，可以得出张先生现在需存入银行的金额(PV)=5000／5％=100000(元)。
60、A解析：根据期初年金的计算公式，可以得到银行向该客户发放的贷款额
61、D解析：根据期初年金终值的计算公式，可得10年后客户在银行的资金
62、C解析：永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如优先股，它有固定的股利而无到期日，其股利可视为永续年金；未规定偿还期限的债券，其利息也可视为永续年金。
63、C解析：(期末)增长型永续年金(r＞g)的现值计算公式为：将题中的数值代人公式，可以得出该年金的现值(PV)=1、3／(10％-5％)=26(元)。
64、B解析：内部回报率又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。
65、A解析：有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。
66、A解析：股票市场的积聚资本功能是指上市公司通过股票市场发行股票来为公司筹集资本。
67、C解析：理财师的工作流程可以概括为如下六个方面：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。
68、B解析：对客户家庭信息进行整理后，接下来理财师需要分析客户家庭财务现状。主要的分析内容分为以下几个部分：①资产负债结构分析；②收入结构分析；③支出结构分析；④储蓄结构分析。
69、D解析：财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。
70、A解析：理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。故选项A错误。
71、B解析：购买保险产品转移的是人身风险和财产损失风险；分散投资可以降低投资风险；通过法律手段对信用风险进行保全；选择优秀的理财师可以控制理财规划服务过程中的合规风险和操作风险等。
72、D解析：标的物是指当事人双方权利义务指向的对象。企业经营权不属于实物。
73、A解析：在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。
74、B解析：时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。
75、D解析：降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有：①与客户重复沟通，有明确的预期；②强调理财规划方案的整体性；③总体把握方案执行进度；④降低客户的资金成本、费率。
76、D解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第10条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。故选项D错误。
77、B解析：根据《商业银行个人理财管理暂行办法》第27条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。
78、D解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求不包括具备国家理财规划师资格。
79、C解析：个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
80、C解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第14条的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。
81、B解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条规定，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。
82、B解析：商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。
83、A解析：商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。
84、C解析：商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。
85、D解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第57条规定，商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。故选项D错误。
86、B解析：商业银行应本着符合客户利益和风险承受能力的原则，按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》中关于保证收益类产品设计、产品研发设计工作流程、成本与收益测算、起点金额设置、编制产品开发报告的规定，根据客户分层和目标客户群的需求，审慎、合规地开发设计理财产品。
87、B解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件。
88、D解析：美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权。
89、D解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第37条的规定，商业银行从事理财产品销售活动，不得有下列情形：①通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；②将理财产品与其他产品进行捆绑销售；③采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品；④通过理财产品进行利益输送；⑤挪用客户认购、申购、赎回资金；⑥销售人员代替客户签署文件；⑦中国银监会规定禁止的其他情形。
90、D解析：《商业银行理财产品销售管理办法》第42条规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
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二、多项选择题
91、ACE解析：银行往往根据客户类型(主要是资产规模)进行理财业务分类。理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。
92、ABCDE解析：根据《民法通则》，有下列情形之一的，法定代理或者指定代理终止：①被代理人取得或者恢复民事行为能力；②被代理人或者代理人死亡；③代理人丧失民事行为能力；④指定代理的人民法院或者指定单位取消指定；⑤由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭。
93、ABDE解析：根据《物权法》第184条的规定，土地所有权不得抵押。故选项C错误。
94、BCDE解析：商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率；高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有附加条件的保证收益。商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是对理财产品期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等，承诺保证收益的附加条件所产生的投资风险应当由客户承担，并应当在销售文件中明确告知客户。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
95、ABCDE解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第28条的规定，风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。
96、ACDE解析：《证券投资基金销售管理办法》第37条规定，基金宣传推介材料遵守相关规定登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩。故选项B错误。
97、ABCDE解析：根据《保险兼业代理管理暂行办法》第18条的规定，保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列行为：①擅自变更保险条款，提高或降低保险费率；②利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单；③使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人；④串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人；⑤对其他保险机构、保险代理机构做出不正确的或误导性的宣传；⑥代理再保险业务；⑦挪用或侵占保险费；⑧兼做保险经纪业务；⑨中国保监会认定的其他损害保险人、投保人和被保险人利益的行为。
98、ABCE解析：金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。其中，交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
99、ABCD解析：货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易量大、交易频繁。
100、ABCD解析：大额可转让定期存单的特点包括：①不记名；②金额较大；③利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。
101、BCD解析：债券分类有以下几种：①根据发行主体不同，债券可划分为政府债券、金融债券、公司债券等；⑦按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券；③按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券等；④按募集方式分类，可分为公募债券和私募债券。
102、ACDE解析：债券的收入来源主要来自利息收益、资本利得(投资者可以通过债券交易取得买卖差价)以及债券利息的再投资收益。
103、BCD解析：债券发行需要确定的要素包括发行金额、发行期限、发行利率、发行价格、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等诸多条件。其中最为重要的三大条件为发行利率、发行期限和发行价格，这三点直接决定了债券的投资价值。
104、ABCD解析：根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括：①股权类资产的远期合约；②债权类资产的远期合约；③远期利率协议；④远期汇率协议。
105、ABCDE解析：期货交易的主要制度有：①保证金制度；②每日结算制度，又称“逐日盯市制度”；③持仓限额制度；④大户报告制度；⑤强行平仓制度。
106、BE解析：投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：①风险保障金，当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定的标准给付保险金；②投资收益，收益水平取决于投资账户中资产价值总额的高低，这部分的保障水平通常无法事先确定，具有不确定性。
107、ABD解析：信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担。故选项C错误。信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响。故选项E错误。
108、ABE解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第32条的规定，商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解和认识综合理财服务的高风险性，建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。
109、AB解析：QDII挂钩标的范围比较广，比较典型的有：①基金；②交易所上市基金(ETF)。
110、AE解析：“单位资产净值于每个开放日进行公告”“价格依据基金的资产净值而定”“由基金管理公司或银行等代销机构销售，部分可在交易所上市交易”属于开放式基金的特点。选项A、E属于封闭式基金的特点。
111、BCDE解析：LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，可在代销网点进行。故选项A错误。
112、ABCD解析：分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
113、ABCDE解析：债券投资的风险因素有价格风险(利率风险)、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。
114、ABCDE解析：除了A、B、C、D、E五项外，信托的特点还有：①信托是以信任为基础的财产管理制度；②信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；③信托具有融通资金的职能。
115、BCDE解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第22条规定，商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。
116、ACDE解析：生命周期理论认为，自然人在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。生命周期分家庭和个人生命周期两种，其中，家庭的生命周期一般可分为：形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段。
117、BCD解析：货币之所以具有时间价值，主要是因为以下三点：①现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报；②货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；③未来的投资收入预期具有不确定性。
118、BDE解析：货币时间价值的影响因素有：①时间；②收益率或通货膨胀率；③单利与复利。
119、ABDE解析：货币时间价值的基本参数有：①现值；②终值；③时间；④利率(或通货膨胀率)。
120、ACDE解析：金融学上的72法则是用作估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通货膨胀率就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。选项A，以4、5％的投资回报率，需要72／4、5=16(年)，资产可以翻番；选项B，以4％的投资回报率，需要72／4=18(年)，资产可以翻番；选项C，以3％的投资回报率，需要72／3=24(年)，资产可以翻番；选项D，以6％的投资回报率，需要72／6=12(年)，资产可以翻番；选项E，以8％的投资回报率，需要72／8=9(年)，资产可以翻番。
121、ABCDE解析：年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不问断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。
122、AC解析：净现值(NPV)是指所有现金流(包括正现金流和负现金流在内)的现值之和。净现值为正值，说明投资能够获利，净现值为负值，说明投资是亏损的。其计算公式为：对于一个投资项目，如果NPV＞0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高。相反地，如果NPV＜0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的。
123、DE解析：内部回报率(IRR)，又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。其计算公式为：对于一个投资项目，如果r＜IRR，表明该项目有利可图；相反地，如果r＞IRR，表明该项目无利可图，其中r表示融资成本。
124、ABCE解析：计算多期终现值的公式为：PV=FV×(1+r)-n，由此可以看出，现值与终值正相关，其中，(1+r)n是复利终值系数，折现率越高，复利终值系数就越高，(1+r)-n是复利现值系数，折现率越高，复利现值系数越低。
125、ABCE解析：普通年金现金流一般都具备等额与连续这两个特征：每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致，并保证在计算期内各期现金流量不能中断。没有满足以上两个特征都不算是普通年金。实际生活中的现金流的周期并不一定以年为周期，也可以是半年、季度、月现金流。
126、ABCE解析：理财师应该熟练掌握一到两种工具或方法。几种计算工具或方法的优劣势比较见下表。
127、ABCDE解析：理财规划方案是一个复杂的整体性方案，理财师虽然通常是理财专家，但也不可能做到面面俱到，因此多数情况下单靠理财师自身难以完成全部方案的实施工作。方案实施计划必然涉及许多其他领域的专业人士，如保险经纪人、律师和会计师、证券公司的投资顾问、房产中介、移民留学顾问等；有时方案实施过程中还需要客户家人一起参与。
128、ABCDE解析：理财规划服务是一个过程，不是一次性完成的。它除了包括接触客户、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财方案、实施理财方案之外，还包括了交付方案之后对客户提供长期的服务和客户关系管理。客户的理财目标有短期的也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师，这就需要理财师提交理财规划方案之后不断做好客户的后续跟踪服务。综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变，这会导致方案的最终效果与当初的预期、目标产生较大差异。因此在制订成方案并提交给客户开始执行后，仍需要理财师根据新情况来不断地调整方案，帮助客户及其财务安排更好地适应变化，达到预定的理财目标。
129、ABE解析：《关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知》规定，理财产品(计划)的名称应恰当反映产品属性，避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓。理财产品(计划)的设计应强调合理性。商业银行应按照审慎经营原则，设计符合整体经营策略的理财产品(计划)。应做好充分的市场调研工作，细分客户群，针对不同目标客户群体的特点，设计相应的理财产品(计划)。理财产品(计划)的风险揭示应充分、清晰和准确。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品(计划)期限、无风险管控预案的理财产品(计划)。
130、BDE解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第31条的规定，高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：①单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。
三、判断题
131、B解析：个人理财是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。客户所购买的理财产品应与客户的风险承受能力相匹配。
132、A解析：《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。
133、A解析：不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。
134、B解析：《物权法》第239条规定，同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。
135、B解析：商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证。
136、B解析：货币市场基金具有很强的流动性，收益高于同期银行活期，甚至高于中、短期定期存款，是银行储蓄的良好替代品。这类产品大多投资期限固定，收益稳定，一般风险相对较低，适合有较大数额闲置资金的投资者购买。
137、B解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第30条的规定，商业银行提供个人理财顾问服务业务时，要向客户进行风险提示。风险提示应设计客户确认栏和签字栏。客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险。”
138、A解析：银行代理业务是指银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务。
139、A解析：FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产。
140、B解析：凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买网点提前兑取。
141、B解析：价格风险也叫利率风险，是指国债的市场利率变化对债券价格的影响。一般来说，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会带来价差损失，进而降低投资者的债券投资收益。债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。
142、B解析：永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。(期末)永续年金现值的计算公式为：。故永续年金有现值，但没有终值。
143、A解析：在SMART原则的实事求是中，理财目标的合理性和可行性告诉我们要尊重金融实务中客观规律的存在。同样，客户要追求高收益低风险甚至无风险的投资结果，也是有悖于客观规律的。
144、A解析：理财目标只有具体明确，理财师才能制订切实可行的理财方案。有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，并没有明确具体的要求，这就需要理财师启发引导、分析而得出。
145、B解析：理财目标的明确事实上已经是理财规划的重要内容，理财师通过帮助客户评估其自身期望目标的可行性，并在此基础上进行合理的调整，这一过程本身就是理财规划的重要组成部分。
