一、单项选择题(共90小题，每小题0、5分、共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)
1、合伙制私募股权基金中的1P是指（）。
A、普通合伙人
B、有限合伙人
C、基金管理人
D、基金受益人
2、（）是指以盈利为目的。独立从事商品生产和经营活动的法人。
A、企业法人
B、机关法人
C、事业单位法人
D、社会团体法人
3、下列不属于电话沟通优点的是（）。
A、工作效率高
B、针对性强、客户接受度高
C、营销成本低
D、计划性强、方便易行
4、下列不属于社会保险的特点的是（）。
A、非营利性
B、广泛性
C、社会公平性
D、强制性
5、下列选项中、不属于退休养老规划内容的是（）。
A、退休后生活设计
B、退休养老成本计算
C、遗产规划
D、退休后的收入来源估计
6、下列关于合同履行的说法中，错误的是（）。
A、当事人应当按照约定全面履行自己的义务
B、当事人互负债务，没有先后履行顺序的，一方可以等另一方履行之后再履行
C、当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求
D、先履行一方履行债务不符合约定的，后履行一方有权拒绝其相应的履行要求
7、下列关于陌生电话前的准备工作的说法中，错误的是（）。
A、了解电访客户的背景
B、熟悉本行的产品服务及其优势
C、努力与客户建立信任关系
D、做好心理准备
8、按照规定，期货交易的制度不包括（）。
A、持仓限额制度
B、强行平仓制度
C、全额交割制度
D、每日结算制度
9、下列选项中，不属于知识产权中财产权的是（）。
A、注册商标专用权
B、专利权
C、应收账款
D、著作权
10、出现（）情形时，期货交易所会采取强行平仓的措施。
A、会员结算准备金余额小于零，但及时在规定时限内补足
B、会员结算准备金余额大于零
C、持仓量低于其限仓规定
D、持仓量超出其限仓规定
11、陈先生打算5年后买房，现在开始准备首付款，他每个月从收入中拿出5000元进行投资，预期投资收益率为7%。那么到了购房时，陈先生能够准备的首付款为（）元。
A、425365、37
B、357964、50
C、325978、47
D、300000、00
12、一项养老计划为受益人提供40年养老金。第一年为20000元。以后每年增长3%，年底支付，若贴现率为10%，则这项计划的现值是（）元。
A、742588、81
B、265142、86
C、1200315、23
D、727272、73
13、由财政部在境内发行，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券是（）。
A、凭证式国债
B、电子式储蓄国债
C、记账式国债
D、贴现国债
14、下列不属于黄金市场的供给方的是（）。
A、出售黄金的中央银行
B、产金商
C、打算出售黄金的个人
D、黄金加工商
15、下列理财产品中，对于风险承受能力相对较低的客户通常会选择（）进行投资。
A、债券类产品
B、股票
C、金融衍生品
D、期货
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16、下列关于利益分配及激励机制的说法中，错误的是（）。
A、超过预期收益的部分，普通合伙人可按照较高的比例享有收益
B、“优先收回投资机制”是保障普通合伙人利益的一种机制
C、“回拨机制”是保障有限合伙人利益的一种机制
D、“优先收回投资机制”和“回拨机制”均反映了国内普通合伙人在募集资金方面的困境
17、银行承兑汇票的转让一般通过（）方式进行。
A、承兑
B、贴现
C、再贴现
D、转贴现
18、下列关于财务计算器功能键的说法中，错误的是（）。
0.jpg
19、仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于（）万元人民币(或等值外币)，不得向无投资经验的客户销售。
A、5
B、10
C、50
D、100
20、《证券投资基金销售管理办法》规定，各基金销售机构需满足开展基金销售业务的网点应有（）名以上人员具备基金销售业务资质的要求。
A、1
B、5
C、10
D、20
21、收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法中，错误的是（）。
A、流动性较差
B、价格受投资者喜好及追捧程度的影响
C、需要投资者有相当高的鉴别能力
D、收益率较高，适合普通投资者
22、同业拆借市场是指（）。
A、企业之间的资金调剂市场
B、银行与企业间资金调剂市场
C、金融机构之间的资金调剂市场
D、中央银行与商业银行之间的资金调剂市场
23、下列基金中，收益较高的是（）。
A、债券型基金
B、货币市场型基金
C、股票型基金
D、混合型基金
24、下列不属于合作制模式的优点的是（）。
A、成本低
B、设立门槛低
C、投资广
D、税收少
25、下列理财师的行为中，不符合“保守秘密”职业道德要求的是（）。
A、将客户资料存放在保险柜
B、在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C、离职后，可将原工作单位客户信息透露给新工作单位领导
D、妥善保管客户交易信息档案
26、下列有关发行市场的描述中，错误的是（）。
A、在发行市场上，将证券销售给最初购买者的过程是公开进行的
B、在发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行
C、私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券
D、投资银行是一级市场上协助证券首次售出的重要金融机构
27、下列选项中，表述错误的是（）。
A、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户问资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇
B、个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备
C、银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续
D、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理
28、某贷款项目，银行贷款年利率为8%时，净现值为33、82万元；银行贷款年利率为10%时，净现值为-16、64万元，当银行贷款年利率为（）时，企业净现值恰好为零。
A、8、06%
B、8、66%
C、9、34%
D、9、49%
29、下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是（）。
A、将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税
B、企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金
C、以报销费用的形式取得部分收入
D、分期支付奖金
30、我国理财师队伍发展状况的特征不包括（）。
A、理财师队伍扩张迅速
B、理财师人数能满足市场需求
C、市场认可度有待提高
D、理财师素质水平参差不齐
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31、下列关于代理的说法中，错误的是（）。
A、代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为
B、法人可以通过代理人实施民事法律行为
C、代理人在代理活动中具有附属的法律地位
D、依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理
32、2010年1月至5月，在美国工作的甲每月给国内的妻子寄回10000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若6月份甲又寄回5000美元，则此次甲妻可以将（）美元兑换成人民币。
A、5000
B、4000
C、2000
D、0
33、房地产投资的特点不包括（）。
A、变现性相对较强
B、财务杠杆效应
C、价值升值效应
D、政策风险
34、个人理财业务是建立在（）基础之上的银行业务。
A、法定代理关系
B、委托代理关系
C、存款业务关系
D、贷款业务关系
35、个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。
A、中国人民银行
B、中国银监会
C、中国银行业协会
D、中国证监会
36、金融衍生工具按照基础工具的种类划分，不包括（）。
A、股权衍生工具
B、货币衍生工具
C、利率衍生工具
D、期权衍生工具
37、下列选项不属于股票市场功能的是（）。
A、积聚资本
B、股票定价
C、转让资本
D、积聚风险
38、净现值等于零的贴现率是（）。
A、内部收益率
B、当期收益率
C、必要收益率
D、持有期收益率
39、下列选项中，属于夫妻共同财产的是（）。
A、婚姻关系存续期间，妻子的专用化妆品
B、婚姻关系存续期间，丈夫的残疾人生活补助费
C、婚姻关系存续期间，妻子遭遇车祸获得的医疗费
D、婚姻关系存续期间，丈夫继承的爷爷的财产
40、（）是指在债务期间不支付利息，只在债券到期后按规定的利率一次性向持有者支付利息并还本的债券。
A、附息债券
B、一次还本付息债券
C、贴现债券
D、零息债券
41、商业银行个人理财从业人员首先应当具备的职业操守是（）。
A、守法合规
B、诚实信用
C、专业胜任
D、勤勉尽职
42、陈小姐将10000元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设陈小姐将每年获得的利息继续投资，则3年投资期满时，陈小姐将获得的本利和为（）元。
A、13310
B、13000
C、13210
D、13500
43、（）是理财行业和理财师职业发展的有力保证。
A、合格的技能培训
B、良好的教育
C、职业道德要求
D、丰富的工作经验
44、（）是理财师以客户为中心的经营、服务的第一步和最为关键的一步。
A、了解客户和明确客户的需求
B、了解公司的规章制度
C、了解同行业的发展动态
D、了解各种理财产品的特点
45、实物投资的标的物不包括（）。
A、黄金
B、白银
C、房产
D、企业经营权
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46、下列情形中，应在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保的是（）。
A、销售保单利益不确定的保险产品时，趸交保费超过投保人家庭年收入的4倍
B、销售保单利益不确定的保险产品时，年期交保费超过投保人家庭年收入的20%，或月期交保费超过投保人家庭月收入的20%
C、销售保单利益不确定的保险产品时，保费交费年限与投保人年龄数字之和达到或超过50
D、销售保单利益不确定的保险产品时，保费额度大于或等于投保人保费预算的150%
47、下列属于货币市场的是（）。
A、银行中长期信贷市场
B、中长期债券市场
C、银行间同业拆借市场
D、金融期货市场
48、理财的“第一原则”是（）。
A、市场利率
B、货币时间价值
C、产品风险
D、客户风险承受能力
49、（）能够帮助理财师快速计算出财富积累的时间与收益率的关系。
A、财务计算器
B、Excel财务函数
C、72法则
D、专业理财软件
50、家庭消费开支规划的核心内容是（）。
A、教育投资支出
B、债务管理
C、家庭收支平衡
D、人身保险支出
51、下列有关金融市场分类的说法中，错误的是（）。
A、按照交易的形式划分，金融市场分为有形市场和无形市场
B、按照金融工具发行和流通特征，金融市场分为发行市场和流通市场
C、按照交易期限不同，金融市场分为货币市场和资本市场
D、按照资金融资方式不同，金融市场分为直接融资市场和间接融资市场
52、（）是指由客户内在因素如年纪、教育、信仰、性格、家庭等决定的属性，以此来作为客户细分和需求分析的依据。
A、内在属性
B、外在属性
C、消费属性
D、风险属性
53、（）是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务。
A、理财顾问服务
B、私人银行业务
C、理财计划
D、综合理财服务
54、某企业偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低，则它的信用等级是（）。
A、AAA级
B、AA级
C、A级
D、BBB级
55、理财产品宣传销售文本只能登载商业银行开发设计的该款理财产品或风险等级和结构相同的同类理财产品过往平均业绩及最好、最差业绩，同时应当遵守的规定不包括（）。
A、引用的统计数据、图表和资料应当真实、准确、全面，并注明来源，不得引用未经核实的数据
B、真实、准确、合理地表述理财产品业绩和商业银行管理水平
C、在宣传销售文本中应当明确提示，产品过往业绩不代表其未来表现，不构成新发理财产品业绩表现的保证
D、如理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，可以不注明模拟数据
56、李先生一家目前的银行存款有8000元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其他收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元／月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（）。
A、夫妇俩面临的流动性问不大
B、应当将8000元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机
C、可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机
D、夫妇俩应当减少月支出
57、采用格式条款订立合同的，当提供格式条款的一方（），该条款不一定无效。
A、免除其责任
B、加重其主要权利
C、加重对方责任
D、免除对方主要权利
58、陈先生购得某只股票，每股股票每季度末分得股息3元，若年利率是6%，则该股票的价格为（）元。
A、50
B、100
C、150
D、200
59、应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方的经营状况严重恶化的，可以中止合同履行，这种权利是（）。
A、不安抗辩权
B、同时履行抗辩权
C、先履行抗辩权
D、后履行抗辩权
60、债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险是（）。
A、价格风险
B、再投资风险
C、违约风险
D、赎回风险
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61、根据《个人外汇管理办法实施细则》的规定，个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下(含)的，可以在银行直接办理。
A、13000
B、10000
C、15000
D、20000
62、下列理财产品不能用来保本的是（）。
A、国债
B、股票市场基金
C、货币市场基金
D、央行票据
63、根据《婚姻法》，下列不属于夫妻个人特有财产的是（）。
A、夫妻一方的婚前财产
B、因一方身体受到伤害而获得的医疗费
C、残疾人生活补助费
D、继承或赠与所得的财产
64、下列不属于法律配置资源的方法是（）。
A、明确责任
B、明确主体
C、确认产权
D、规范物权
65、信托业务的当事人不包括（）。
A、委托人
B、受托人
C、监管人
D、受益人
66、（）要求证书申请者披露是否有过去的或现在进行中的诉讼或其他被调查的案件。
A、香港财务策划师学会
B、中国台湾理财顾问认证协会
C、美国金融理财师
D、中国香港的金融理财师
67、买进看涨期权的交易者，理论上讲其（）。
A、风险是无限的，收益也是无限的
B、风险是有限的，收益也是有限的
C、风险是有限的，收益是无限的
D、风险是无限的，收益是有限的
68、某客户有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，3年后领取可得15000元。若此时，该客户有一次投资机会，年复利收益率为20%。下列说法中，正确的是（）。
A、3年后领取更有利
B、现在领取并进行投资更有利
C、现在领取并进行投资和3年后领取没有差别
D、无法比较何时领取更有利
69、下列选项中，属于客户财务信息的是（）。
A、客户工作状况
B、客户个人兴趣
C、客户储蓄情况
D、客户社会关系
70、合格理财师的标准不包括（）。
A、品德
B、服务
C、专业能力
D、销售技巧
71、按金融工具的基本性质分类，资本市场不包括（）。
A、股票市场
B、债券市场
C、证券投资基金市场
D、票据市场
72、按基础资产的性质划分，金融期权可以分为（）。
A、看涨期权和看跌期权
B、欧式期权和美式期权
C、买入期权和卖出期权
D、现货期权和期货期权
73、银行理财产品按交易类型可分为（）。
A、开放式产品和封闭式产品
B.保本产品和非保本产品
C、期次类和滚动发行
D、单一式产品和多样式产品
74、下列选项中，不属于金融市场主体的是（）。
A、无民事行为人
B、政府及政府机构
C、中央银行
D、企业
75、商业保险是保险公司以营利为目的，基于（）与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务。
A、自愿原则
B、公平原则
C、效率原则
D、强制原则
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76、
A、12—11—2010
B、2012—11—10
C、12—2011—10
D、2012—10—11
77、下列关于以基金份额、股权出质的说法中，错误的是（）。
A、当事人应当订立书面合同
B、以证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立
C、以基金份额出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立
D、基金份额、股权出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外
78、商业银行的每个网点在同一会计年度内不得与超过（）家保险公司开展保险业务合作。
A、3
B、4
C、5
D、6
79、LIBOR指的是（）。
A、香港银行同业拆借利率
B、新加坡银行同业拆借利率
C、伦敦银行同业拆借利率
D、美国联邦基金利率
80、个人理财业务表现为两种性质，分别是（）。
A、代理性质和受托性质
B、顾问性质和受托性质
C、顾问性质和代理性质
D、委托性质和代理性质
81、下列选项中，不属于人身保险的是（）。
A、分红险
B、家庭财产险
C、万能险
D、投连险
82、王先生具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者，具有合作精神，但常常又过于重视他人的意见，那么按交际风格分类，他属于（）客户。
A、猫头鹰型
B、孔雀型
C、鸽子型
D、老鹰型
83、下列客户信息属于定量信息的是（）。
A、就业预期
B、风险特征
C、收入与支出
D、投资偏好
84、根据《民法通则》规定，民事活动中最核心、最基本的原则是（）。
A、透明原则
B、公正原则
C、公平原则
D、诚实信用原则
85、下列选项中，不属于银行代理财产险的是（）。
A、教育投资险
B、家庭财产险
C、房贷险
D、企业财产保险
86、商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应以（）方式进行。
A、营业网点面谈
B、网络
C、电话
D、邮寄调查问卷
87、下列选项不属于家庭风险管理规划的是（）。
A、财产保险计划
B、人身保险计划
C、重大疾病保险计划
D、养老保险计划
88、基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（）原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A、诚实守信
B、保守秘密
C、投资人利益优先
D、专业胜任
89、关于退休养老规划、下列表述不恰当的是（）。
A、退休养老规划内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划
B、制定退休养老规划的目的是为保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活
C、退休养老收入主要来源有：社会养老保险、子女赡养费用和财产赠与
D、理财师应建议客户尽早进行养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足
90、下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是（）。
A、黄金实物
B、黄金挂钩理财产品
C、黄金T+D
D、黄金典当
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二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分)
1、货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，它主要投资于（）。
A、国债
B、金融债
C、中央银行票据
D、债券回购
E、高信用级别的企业债
2、信托的定义体现了（）。
A、信托财产的独立性
B、权利主体与利益主体相分离
C、责任无限性
D、信托管理连续性
E、信托财产的收益性
3、下列关于交易所上市基金ETF的特征的说法中，正确的有（）。
A、它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额
B、ETF基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于它是在交易所挂牌的，交易非常便利
C、ETF的申购赎回有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回
D、不可以在交易所挂牌买卖、投资者不能像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额
E、ETF在本质上是封闭式基金
4、金融衍生品市场的功能包括（）。
A、提高交易效率
B、价格发现
C、转移风险
D、优化资源配置
E、平摊成本
5、客户理财规划目标的具体内容包括（）。
A、投资规划
B、长期目标
C、现金规划
D、短期目标
E、保险规划
6、下列关于现值和终值的计算公式中，正确的有（）。
A、单期中终值的计算公式为；FV=PV×(1+r)
B、单期中现值的计算公式为：PV=FV／(1+r)
C、多期(复利)中终值的计算公式为：FV=PV×(1+rt)
D、多期(复利)中现值的计算公式为：PV=FV／(1+rt)
E、多期(单利)中终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)t
7、金融衍生品的特点有（）。
A、可复制性
B、流动性
C、安全性
D、杠杆特征
E、违约风险小
8、小李每月缴纳房贷，其现金流模式符合普通年金，下列关于普通年金的说法，正确的有（）。
A、每期金额相等
B、时间间隔相同
C、期间可以有间断
D、既有现金流入，又有现金流出
E、发生时间可以是期初，也可以是期末
9、按股票所代表的股东权利划分，股票可分为（）。
A、记名股
B、优先股
C、无记名股
D、新股
E、普通股
10、从交易对象的角度看，货币市场主要由（）等子市场组成。
A、证券投资基金市场
B、同业拆借市场
C、商业票据市场
D、国库券市场
E、回购协议市场
11、按委托人或受托人的性质不同，信托可分为（）。
A、任意信托
B、法定信托
C、法人信托
D、资金信托
E、个人信托
12、《民法通则》第37条规定，法人应当具备的条件包括（）。
A、依法成立
B、有必要的财产或者经费
C、有自己的名称、组织机构和场所
D、能够独立承担民事责任
E、有自然人组成
13、理财师的社会责任包括（）。
A、理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者
B、理财师是正确的投资理念的重要宣导者
C、理财师是理财风险的揭示者
D、理财师是客户声音的反馈者
E、理财师是理财行业的监督者
14、下列关于复利计息和有效年利率的说法中，错误的有（）。
A、1年内对金融资产计m次复利，t年后，得到的价值是：FV=PV／[1+(r／m)mt]
B、1年内对金融资产计m次复利，t年后，得到的价值是：FV=PV×[1+(r／m)mt]
C、有效年利率的计算公式为：EAR=[1+(r／m)]m-1
D、有效年利率的计算公式为：EAR=E1+(r／m)]m-1
E、随着复利次数的增加，同一个名义年利率算出的有效年利率也会不断增加，但增加的
速度会越来越慢
15、违约责任的承担形式主要包括（）。
A、违约金责任
B、赔偿损失
C、强制履行
D、定金责任
E、采取补救措施
16、理财师后续跟踪服务的必要性体现在（）。
A、理财规划服务是个过程，不是一次性完成的
B、客户的理财目标有短期也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师
C、通过后续跟踪服务，可提升客户满意度
D、制订成方案并提交给客户开始执行后，仍需要理财师根据新情况来不断地调整方案，帮助客户及其财务安排更好地适应变化，达到预定的理财目标
E、非常满意的优质客户可以给理财师介绍更多优良新客户
17。促进我国个人理财业务发展的重要动力包括（）。
A、居民理财意识加强
B、居民理财需求增加
C、居民理财技能欠缺
D、投资理财工具日趋丰富
E、居民财富积累
18、个人理财业务的相关主体包括（）。
A、个人客户
B、商业银行
C、非银行金融机构
D、监管机构
E、政府职能部门
19、下列选项中，有关动产交付管理的说法正确的有（）。
A、动产物权的设立和转让，自交付时发生效力，但法律另有规定的除外
B、船舶、航空器和机动车等物权的设立、变更、转让和消灭，未经登记，不得对抗善意第三人
C、动产物权设立和转让前，权利人已经依法占有该动产的，物权自法律行为生效时发生效力
D、动产物权设立和转让前，第三人依法占有该动产的，负有交付义务的人可以通过转让请求第三人返还原物的权利代替交付
E、动产物权转让时，双方又约定由出让人继续占有该动产的，物权自该约定生效时发生效力
20、普通股股东按其所持有股份比例享有的基本权利包括（）。
A、公司决策参与权
B、利润分配权
C、优先求偿权
D、优先认股权
E、剩余资产分配权
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21、理财服务的规范性，要求理财师必须专业胜任、勤勉尽职，也就是说，理财师（）。
A、必须是一个遵纪守法的公民
B、应该经过严格的专业学习和训练
C、在工作中应尽其所能地去分析、了解客户，确立客户的需求和理财目标
D、应公正地对待每个客户
E、提供专业投资理财建议，推荐合适的产品
22、企业按消费行为对客户进行分类，需要从（）方面收集以往消费数据，来进行分析分类。
A、购买情况
B、购买频率
C、购买金额
D、购买地点
E、购买方式
23、下列关于中小企业私募债的说法中，正确的有（）。
A、发行前需要进行信用评级
B、发行期限可长可短
C、可无担保、无抵押
D、无产业政策限定
E、发行利率市场化，无限制
24、金融远期合约的特点不包括（）。
A、非标准化合约
B、履约大部分通过对冲方式
C、合约的价格有浮动限额
D、柜台交易
E、没有履约保证
25、理财产品自身的特点影响到其收益率，关于此论点，下列论述正确的有（）。
A、理财产品的收益与风险特征通常是一致的，高收益伴随着高风险
B、理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略
C、股票基金分散了风险，所以无论何时，其收益率总是低于个股收益率
D、公司债券的预期收益率一般低于该公司股东获得的预期收益率
E、金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率
26、下列关于金融市场的分类中，正确的有（）。
A、按照金融交易是否存在固定场所划分为期货市场和现货市场
B、按照金融工具发行和流通的特征划分为一级市场、二级市场
C、按照交易方式不同划分为货币市场、资本市场
D、按照资金融资方式不同分为直接融资市场和间接融资市场
E、按照金融交易的场地和空间划分为有形市场和无形市场
27、根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括（）。
A、股权类资产的远期合约
B、债权类资产的远期合约
C、远期利率协议
D、远期汇率协议
E、股指期货期权合约
28、现有一投资项目，从2013年至2015年每年年初投入资金300万元，从2016年至2025年每年年末流人资金100万元。如果贴现率为8%，则下列说法中，正确的有（）。
A、2015年年末各年流出资金的终值之和为1053万元
B、2016年年初各年流人资金的现值之和为671万元
C、该投资项目的投资收益比较好
D、该投资项目的净现值为382万元
E、2016年年初各年流人资金的现值之和为14487万元
29、常用于判断一个投资项目是否可行的指标包括（）。
A、协方差
B、相关系数
C、净现值
D、方差
E、内部收益率
30、基金子公司产品投资的注意事项包括（）。
A、充分了解产品管理人的情况
B、了解产品类型和风险收益特征
C、了解产品的风险管理措施
D、确定资金最终流向和投资标的物
E、了解信息披露方式和项目进展情况
31、成长型基金与收入型基金的区别有（）。
A、投资目的不同
B、投资对象不同
C、投资工具不同
D、资产分布不同
E、派息情况不同
32、居民为市场提供资金，下列属于直接方式的有（）。
A、购买基金
B、养老金
C、资产管理计划
D、活期存款
E、定期存款
33、下列对不同理财产品的流动性，论述正确的有（）。
A、活期存款的流动性强于现金
B、债券的流动性一般会低于股票
C、房地产投资品的流动性随着其价格的提高而提高
D、信托产品是为了满足特定投资者的要求而设计的，所以其流动性比较差
E、外汇产品的流动性取决于外汇投资形态、汇率预期、外汇市场的管制情况等
34、《商业银行理财产品销售管理办法》对“勤勉尽职”的规定有（）。
A、商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则
B、商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售
C、商业银行销售理财产品，应当忠实于客户，以诚实、公正的态度、合法的方式执业
D、商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育
E、商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品
35、西方人的理财意识与行业发展成熟度的关系表现在（）。
A、是国外同行长期的财商教育所产生的效果
B、与海外发达国家对理财行业的监管是分不开的
C、西方国家都要求理财师在向客户提供具体的财务建议前，必须要做到了解客户
D、在收集客户信息的过程中，海外同行已经养成了相应的工作习惯
E、在收集客户信息的过程中，海外同行已经掌握了较为成熟的客户信息收集技巧
36、在对客户的资金调用和调整成本方面，理财师应把握好的原则有（）。
A、事先重复沟通，让客户有明确的预期
B、强调理财规划方案的整体性
C、详细阐述每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的
D、避免每笔资金的动用都会引起客户反弹质疑
E、在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率
37、理财师对客户进行设计退休养老规划，退休后的收入来源渠道包括（）。
A、个人储蓄
B、基本社会养老保险
C、企业年金
D、商业养老保险
E、投资收益
38、商业银行应向投保人提供完整的合同材料，主要包括（）。
A、投保提示书
B、投保单
C、保险单
D、保险条款
E、产品说明书、现金价值表
39、法律的重要性表现在（）。
A、法律将人们按照一定依据划分为具有特定属性的主体，如国家、组织、个人
B、法律规定人们对物的财产权利，如公有、共有和私有
C、法律规范人们处理物权的行为，如占有、使用、收益和处分
D、法律使人们的社会关系上升为法律关系，即法定权利和义务关系
E、法律规范有国家强制力保证实施
40、下列选项中，属于债券特征的有（）。
A、偿还性
B、保值性
C、安全性
D、收益性
E、流动性
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三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)
1、动产物权设立和转让后，第三人依法占有该动产的，负有交付义务的人可以通过转让请求第三人返还原物的权利代替交付。（）
2、万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的家庭财产险。（）
3、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。（）
4、资本市场通过间接融资方式可以筹集巨额的长期资金。（）
5、商业银行及其销售人员不得设计、印刷、编写相关保险产品的宣传册、宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。（）
6、通货膨胀率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而收益率则是使货币购买力缩水的反向因素。
7、在执行理财规划方案时应以充分了解客户真实需求为基础，选择与客户情况、财务目标及方案实施要求相一致的金融产品和服务。（）
8、组合投资类理财产品可以跨多个市场进行投资。（）
9、商业银行开展理财产品销售业务时，违规开展理财产品销售造成客户或银行重大经济损失的、泄露或不当使用客户个人资料和交易记录造成严重后果的、挪用客户资产的以及其他严重违反审慎经营规则的，由中国银监会或其派出机构责令限期改正，除按照《商业银行理财产品销售管理办法》第74条规定采取相关监管措施外，还可以并处10万以上50万元以下罚款；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。（）
10、对方经营状况严重恶化，丧失商业信誉的，先履行债务的当事人有确切证据证明的，可以中止履行。（）
11、客户理财需求同家庭生命周期息息相关，理财师只需根据客户家庭生命周期的不同阶段，将产品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需求相匹配即可。（）
12、个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人不必以其个人的其他财产予以清偿。（）
13、信托公司的信誉度是决定信托产品风险的重要因素。（）
14、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（）
15、根据基金募集方式的不同，基金分为公司型基金和契约型基金。（）
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1、B解析：GP指普通合伙人，1P指有限合伙人。
2、A解析：在个人理财业务，特别是私人银行业务中，最常见的法人客户是企业法人。企业法人是指以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。
3、B解析：B项是问卷调查的优势。
4、B解析：社会保险是指通过国家立法形式，以劳动者为保障对象，政府强制实施，提供基本生活需要的一种保障制度，具有非营利性、社会公平性和强制性等特点。如养老保险、失业保险、基本医疗保险。
5、C解析：退休养老规划是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。
6、B解析：当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行，故8项说法错误。
7、C解析：陌生电话前的准备工作有：①了解电访客户的背景。②了解本行的产品服务及其优势。③明确电话目的和内容、话术。④做好心理准备。
8、C解析：期货交易的制度主要包括保证金制度、每日结算制度、持仓限额制度、大户报告制度和强行平仓制度。
9、C解析：C项属于财产权，但不属于知识产权中的财产权。
10、D解析：强行平仓的几种情形：会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足；持仓量超出其限仓规定；因违规受到交易所强行平仓处罚；根据交易所的紧急措施应予强行平仓。
11、B
12、B
13、B解析：电子式储蓄国债是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
14、D解析：黄金市场由供给方和需求方组成。黄金的供给方主要有产金商、出售或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团。D选项属于黄金的需求方。
15、A解析：一些商业银行开发了大量与债券相关的理财产品，主要是通过投资银行间市场债券类金融工具来获取投资收益，这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。与同期限的存款相比，债券收益相对较高。对于风险承受能力相对较低的客户来说，债券类产品是一个不错的选择。B、C、D项产品风险都比A项高。
16、B解析：在国内的实践中，为了吸引到投资人，有些私募股权投资基金往往采用 “优先收回投资机制”和“回拔机制”，确保有限合伙人在收回投资之后，普通合伙人才可以享有利润分配，以保障普通合伙人与有限合伙人利益的一致性。因此，“优先收回投资机制”是保障有限合伙人利益的一种机制。
17、B解析：汇票持有人为避免资金积压，不会将银行承兑汇票持有至到期日再收款，大多数情况下会立即将银行承兑汇票予以转让，以融通资金，这个过程为贴现。
18、D解析：2ND键是切换键、是次要功能键。
19、B解析：略。
20、A解析：《证券投资基金销售管理办法》规定，国有银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、证券公司以及保险公司等具有基金从业资格的人员不少于30人，城商行、农商行以及期货公司等具有基金从业资格的人员不少于20人，独立销售机构、证券投资咨询机构、保险经纪公司以及保险代理公司等具有基金从业资格的人员不少于10人；此外，各基金销售机构还需满足开展基金销售业务的网点应有1名以上人员具备基金销售业务资质的要求。
21、D解析：收藏品投资对投资者要求很高，不适合普通投资者。
22、C解析：同业拆借市场主要的参与主体是金融机构。
23、C解析：一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。
24、A解析：合作制模式的优点是设立门槛低、浪费少、投资广、税收少。
25、C解析：略。
26、A解析：在发行市场上，将证券销售给最初购买者的过程并不是公开进行的。
27、D解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第28、29、31条的规定，本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。
28、C解析：使用内插值法：(8%-10%)／[33、82-(-16、64)]=(8%-x)／(33、82-O)，得x=9、34%。
29、A解析：税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购买基金发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。
30、B解析：我国理财师队伍发展状况的特征包括理财师队伍扩张迅速、理财师素质水平参差不齐、市场认可度有待提高。总体来说，我国合格理财师尤其高级理财师人数远远不能满足市场需求。
31、C解析：代理人在代理活动中具有独立的法律地位，故C项说法错误。
32、D解析：我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值5万美元。前5个月，甲妻结汇10000×5=50000(美元)，已经达到国家规定的年度较高限额，因此6月份甲妻不能再将美元兑换成人民币。
33、A解析：房地产投资的特点有：①价值升值效应。②财务杠杆效应。③变现性相对较差。④政策风险。
34、B解析：个人理财业务是商业银行按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，因此是建立在委托代理关系基础之上的银行业务。
35、B解析：银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行中间业务，中国银监会是我国的银行业监督管理机构。
36、D解析：略。
37、D解析：股票市场的功能有：①积聚资本；②转让资本；③转化资本；④给股票定价。
38、A解析：内部回报率(IRR)。又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。
39、D解析：《婚姻法》第18条规定，有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：①一方的婚前财产。②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用。③遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产。④一方专用的生活用品。⑤其他应当归一方的财产。
40、B解析：略。
41、B解析：从业人员基本行为准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争和职业形象。其中。恪守诚实信用，保持品行正直，是从业人员首先应当具备的职业操守。
42、A
43、C解析：职业道德要求是理财行业和理财师职业发展的有力保证。
44、A解析：略。
45、D解析：通过掌握企业经营权进行的投资是实业投资。
46、C解析：根据中国保监会、中国银监会《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》第1条的规定，销售保单利益不确定的保险产品，包括分红型、万能型、投资连
结型、变额型等人身保险产品和财产保险公司非预定收益型投资保险产品等，存在以下情况的，应在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保：①趸交保费超过投保人家庭年收入的4倍；②年期交保费超过投保人家庭年收入的20%，或月期交保费超过投保人家庭月收入的20%；③保费交费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60；④保费额度大于或等于投保人保费预算的150%。在投保声明中。投保人应表明投保时了解产品情况，并自愿承担保单利益不确定的风险。
47、C解析：货币市场主要包括同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场，C选项正确。A、B选项属于资本市场，D选项是金融衍生品市场。
48、B解析：货币的时间价值是个人理财业务的基础理论之一，几乎涉及所有的理财活动，有人称货币时间价值为理财的“第一原则”。
49、C解析：72法则是理财师在日常工作中，面对客户、提供专业化服务时一个非常便利有效的工具，它能够帮助理财师快速计算出财富累积的时间与收益率的关系，非常有利于理财师在进行不同时期的理财规划时选择不同的投资工具。
50、B解析：家庭消费开支规划的一项核心内容是债务管理，涉及举债目的、借贷能力和借贷渠道、方式、条件等选择、规划。
51、A解析：按照交易的场地和空间划分，金融市场分为有形市场和无形市场。
52、A解析：略。
53、C解析：略。
54、B解析：企业信用等级为AA级的，其偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
55、D解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第14条的规定，理财产品宣传销售文本只能登载商业银行开发设计的该款理财产品或风险等级和结构相同的同类理财产品过往平均业绩及最好、最差业绩，同时应当遵守下列规定：引用的统计数据、图表和资料应当真实、准确、全面，并注明来源，不得引用未经核实的数据；真实、准确、合理地表述理财产品业绩和商业银行管理水平；在宣传销售文本中应当明确提示，产品过往业绩不代表其未来表现，不构成新发理财产品业绩表现的保证。如理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，必须注明模拟数据。
56、C解析：李先生一家月收入5000元，每月面临着的支出=4000+2500=6500(元)，支出远大于收入，面临流动性严重不足的问。股票基金流动性比存款差，而且风险大，不能缓解流动性危机。减少月支出以应对流动性问会影响生活环境。房子出租可行。
57、B解析：《合同法》规定，提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任或免除对方主要权利时，该条款无效。记忆时可简单记为，格式条款对提供条款方有利，但只能用来加权，不能用来免责。
58、D解析：该股票的股息可视为永续年金，由永续年金现值的公式，PV=C／r=12／6%=200(元)。
59、A解析：不安抗辩权是指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化。②转移财产、抽逃资金，以逃避债务。③丧失商业信誉。④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。
60、C解析：违约风险又称信用风险，是指债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险。
61、B解析：个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。
62、B解析：股票市场基金可能遭受很大的损失，也可能带来很高的收益，即它的收益取决于整个股市的运行情况，波动性比较大。其他三类都是流动性很好、收益率偏低但很稳定的理财产品。
63、D解析：略。
64、A解析：法律配置资源的方法是明确主体、确认产权和规范物权以及债权。
65、C解析：信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。
66、B解析：FPAT要求证书申请者披露是否有过去的或现在进行中的诉讼或其他被调查的案件。同时，签署职业道德和执业准则声明文件，同意遵守理财师委员会的相关道德准则，并由专业人士(律师、会计师或协会认可的专业人士)出具推荐书。
67、C解析：如果金融资产的市场价格上涨，买进看涨期权的交易者可以选择执行期权。从理论上来说，基础金融工具的市场价格上涨的幅度是无限的，因此，购入看涨期权的收益也是无限的。相反，如果市场价格下跌且跌至协议价格之下，那么，可以选择放弃执行期权，交易者的损失仅仅是支付的期权费。因此，理论上，买进看涨期权的交易者，风险是有限的，收益是无限的。
68、B解析：若现在领取并进行投资的话，按照复利计算，3年后的本利和为10000×(1+20%)3=17280>15000，因此目前领取并进行投资更有利。
69、C解析：略。
70、D解析：合格理财师的标准包括品德、服务和专业能力。
71、D解析：按金融工具的基本性质分类，资本市场包括股票市场、债券市场和证券投资基金市场等。D项属于货币市场。
72、D解析：按照对价格的预期，金融期权可分为看涨期权和看跌期权；按行权日期不同，金融期权可分为欧式期权和美式期权；按基础资产的性质划分，金融期权可分为现货期权和期货期权。
73、A解析：银行理财产品按交易类型可分为两类：开放式产品和封闭式产品；银行理财产品按收益或者本金是否可以保全可分为两类：保本产品和非保本产品。银行理财产品按期次性可分为两种：期次类和滚动发行。
74、A解析：参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人。
75、A解析：略。
76、A解析：略。
77、C解析：以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。
78、A解析：根据中国保监会、中国银监会《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》第9条的规定，商业银行的每个网点在同一会计年度内不得与超过3家保险公司(以单独法人机构为计算单位)开展保险业务合作。
79、C解析：LIBOR(LondonInterbankOfferRate)伦敦银行同业拆借利率，是浮动利率融资工具的发行依据和参照。
80、B解析：个人理财业务表现为两种性质，即顾问性质和受托性质。
81、B解析：人身保险新型产品主要包括分红险、万能险和投连险。选项B属于财产险。
82、C解析：鸽子型客户的优点：具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者，具有合作精神，易于相处，值得信赖；缺点：犹豫不决和缺乏冒险精神。常常过于重视他人的意见，循规蹈矩，不肆声张，往往处于被动的状态。
83、C解析：客户信息包括了定量信息和定性信息。定量信息包括了以下几个主要方面的信息：①家庭各类资产额度；②家庭各类负债额度；③家庭各类收入额度；④家庭各类支出额度；⑤家庭储蓄额度。定性信息包含更广泛的内容：①家庭基本信息；②职业生涯发展状况；③家庭主要成员的情况；④客户的期望和目标。
84、D解析：根据《民法通则》规定，民事活动应遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用原则。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
85、A解析：银行代理财产险主要包括家庭财产险、房贷险和企业财产保险。
86、A解析：商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应在营业网点当面进行，不得通过网络或电话等手段进行客户产品适合度评估。
87、D解析：略。
88、C解析：基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
89、C解析：退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。
90、D解析：目前，银行不代理黄金的典当业务。
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二、多项选择题
1、ABCDE解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购、高信用级别的企业债、公司债、短期融资券以及法律法规允许投资的其他金融工具。
2、ABD解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。上述定义基本体现了信托财产的独立性、权利主体与利益主体相分离、责任有限性和信托管理连续性这几个基本法理和观念。
3、ABC解析：ETF可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额，所以D项说法有误；ETF在本质上是开放式基金，所以E项说法有误。
4、ABCD解析：金融衍生品市场的功能：①转移风险功能。②价格发现功能。③提高交易效率功能。④优化资源配置功能。
5、ABCDE解析：理财规划方案中的理财规划目标是一个复杂的集合体，包括客户不同方向的财务目标(投资规划、保险规划、现金规划)和客户的时间目标(短期目标、中期目标、长期目标)。
6、AB解析：多期(复利)中终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)t；多期(复利)中现值的计算公式为：PV=FV／(1+r)t；多期(单利)中终值的计算公式为：FV=PV×(1+tr)；故C、D、E选项错误。
7、AD解析：金融衍生品的特点包括可复制性、杠杆特征。
8、AB解析：普通年金是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。小李每月缴纳房贷是一项普通年金。选项C，期间不能间断。选项D，现金流的方向应该相同。选项E，同一项普通年金现金流的发生时间不能既有期初又有期末。
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9、BE解析：按股票所代表的股东权利划分，股票分为普通股和优先股；按票面是否记载投资者姓名，股票分为记名股票和无记名股票。
10、BCDE解析：证券投资基金市场属于资本市场的子市场，A项不符合意。
11、CE解析：按委托人或受托人的性质不同，可将信托分为法人信托和个人信托。
12、ABCD解析：《中华人民共和国民法通则》第37条规定，法人应当具备下列条件：①依法成立；②有必要的财产或者经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。
13。ABCD解析：略。
14、AC解析：A项，应为FV=PV×[1+(r／m)mt]。有效年利率的计算公式为：EAR=[1+(r／m)]m-1，故N项正确，C项错误。
15、ABCDE解析：违约责任的承担形式主要有：违约金责任；赔偿损失；强制履行；定金责任；采取补救措施。
16、ABCDE解析：理财师后续跟踪服务的必要性体现在：①理财规划服务是个过程，不是一次性完成的。②客户的理财目标有短期也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师。③在制订成方案并提交给客户开始执行后，仍需要理财师根据新情况来不断地调整方案，帮助客户及其财务安排更好地适应变化，达到预定的理财目标。④从金融机构和理财师业务发展角度来说，如何通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化是每个理财师必须思考和努力实践的工作。此外，业务人员都明白开发一个新客户付出的努力是维护一个现成客户的数倍，非常满意的优质客户还可以给理财师介绍更多优良新客户。
17、AB解析：居民不断提升的理财意识和不断增加的理财需求是促进我国个人理财业务发展的重要动力。
18、ABCD解析：个人理财业务相关的主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构以及监管机构等，这些主体在个人理财业务活动中具有不同地位。
19、ABCDE解析：根据《中华人民共和国物权法》第23、24、25、26、27条的规定，动产物权的设立和转让，自交付时发生效力，但法律另有规定的除外。船舶、航空器和机动车等物权的设立、变更、转让和消灭，未经登记，不得对抗善意第三人。动产物权设立和转让前，权利人已经依法占有该动产的，物权自法律行为生效时发生效力。动产物权设立和转让前，第三人依法占有该动产的，负有交付义务的人可以通过转让请求第三人返还原物的权利代替交付。动产物权转让时，双方又约定由出让人继续占有该动产的，物权自该约定生效时发生效力。
20、ABDE解析：普通股股东按其所持有股份比例享有以下基本权利：①公司决策参与权。②利润分配权。③优先认股权。④剩余资产分配权。优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。优先股股东享有以下权利：①优先分配权。②优先求偿权。
21、BCE解析：在理财师职业道德的诸多要求中，其中之一就是理财师必须专业胜任、勤勉尽职，也就是说理财师应该经过严格的专业学习和训练，达到相关的行业从业资格、具备一定的专业知识和技能，并且在工作中尽其所能地去分析、了解客户，确立客户的需求和理财目标；在此基础之上提供专业投资理财建议，推荐合适的产品。
22、ABC解析：许多企业根据以往数据对客户消费行为进行分析，从而掌握客户一定的消费习惯和特征，并采取相应的针对措施；许多企业主要从三方面收集数据、进行分析，即购买情况、购买频率和购买金额。
23、BCD解析：A项，中小企业私募债无强制性信用评级要求。E项，中小企业私募债的发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍。
24、BC解析：金脯远期合约的特点表现在：①非标准化合约。②柜台交易。③没有履约保证。B、C项属于金融期货合约的特点。
25、ADE解析：理财产品要考虑其流动性，即要考虑其变现能力和二级市场的活跃程度；股票基金由于分散了风险，它的收益率会在个股收益率的最低值和较高值之间，不是总低于个股收益率。
26、BDE解析：按照金融交易的场地和空间划分，金融市场分为有形市场和无形市场，故A项错误。按照交易期限不同，金融市场分为货币市场和资本市场，故C项错误。
27、ABCD解析：根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括四个大类：①股权类资产的远期合约。②债权类资产的远期合约。③远期利率协议。④远期汇率协议。
28、AB解析：2015年年末各年流出资金的终值之和为：FVBEG=C／r×[(1+r)t-1]×(1+r)=300／8%×[(1+8%)3-1]×(1+8%)=1053(万元)；在2016年年初流入资金的现值为：PV=C／r×[1-1／(1+r)t]=100／8%×[1-1／(1+8%)10]=671(万元)。则该项目的净现值为：NPV=671-1053=-382(万元)，故该项目不可取。
29、CE解析：NPV即净现值，IRR即内部收益率，是常用于判断投资项目是否可行的重要指标。
30、BCDE解析：基金子公司产品投资的注意事项有：①充分了解产品发行人的情况。②了解产品类型和风险收益特征。③了解产品的风险管理措施。④确定资金最终流向和投资标的物。⑤了解信息披露方式和项目进展情况。
31、ACDE解析：成长型基金与收入型基金的区别包括投资目的不同、投资工具不同、资产分布不同和派息情况不同。
32、ABC解析：居民为市场提供资金的方式通常有两种，一种是直接方式，通过基金、资产管理计划、养老金等形式将资金注入市场，一种是间接方式，通过存款方式将资金注入下场。
33、BDE解析：现金的流动性是最强的。房地产投资品的流动性不是随着价格的提高而提高的，价格比较适中的时候，流动性应该是最好的。价格越高，需求者就越少，能匹配的就更少。其他三项均正确。
34、ABDE解析：略。
35、ABDE解析：略。
36、ABCDE解析：在客户的资金调用和调整成本方面，理财师注意把握好三个原则：①事先重复沟通，让客户有明确的预期，以避免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑；②强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的；③在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率，从而提高整体方案执行效果和客户满意度。
37、ABCDE解析：退休养老收入来来源包括社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。因此，理财师要建议客户尽早地进行退休养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。
38、ABCDE解析：根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》第16条的规定，商业银行应向投保人提供完整合同材料，包括投保提示书、投保单、保险单、保险条款、产品说明书、现金价值表等。对合同材料不得进行删减或截取内容。
39、ABCDE解析：法律的重要性表现在：①法律将人们按照一定依据划分为具有特定属性的主体，如国家、组织、个人。②法律规定人们对物的财产权利，如公有、共有和私有。③法律规范人们处理物权的行为，如占有、使用、收益和处分。④法律使人们的社会关系上升为法律关系，即法定权利和义务关系。⑤法律约束人们的行为，即假定、处理和制裁。⑥法律规范有国家强制力保证实施。
40、ACDE解析：债券的特征包括：①偿还性；②流动性；③安全性；④收益性。
三、判断题
1、B解析：根据《中华人民共和国物权法》第26条的规定，动产物权设立和转让前，第三人依法占有该动产的，负有交付义务的人可以通过转让请求第三人返还原物的权利代替交付。
2、B解析：万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。
3、B解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中明确规定，商业银行在销售理财计划时，不可以将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，也不可以将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。
4、B解析：资本市场通过直接融资方式可以筹集巨额的长期资金。
5、A解析：根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》第6条的规定，商业银行及其销售人员不得设计、印刷、编写相关保险产品的宣传册、宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。
6、B解析：收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。
7、A解析：题干所述内容是执行理财规划方案时应遵守的了解原则。
8、A解析：与其他理财产品相比，组合投资类理财产品实现两大突破：一是突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，进行多种组合投资，甚至可以跨多个市场进行投资；二是突破了银行理财产品间歇性销售的形式，组合投资类理财产品可以滚动发行和连续销售。
9、B解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第75条的规定。商业银行开展理财产品销售业务有下列情形之一的，由中国银监会或其派出机构责令限期改正，除按照本办法第74条规定采取相关监管措施外，还可以并处20万元以上50万元以下罚款；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关：①违规开展理财产品销售造成客户或银行重大经济损失的；②泄露或不当使用客户个人资料和交易记录造成严重后果的；③挪用客户资产的；④利用理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤其他严重违反审慎经营规则的。
10、A解析：不安抗辩权：应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。
11、B解析：客户理财需求同家庭生命周期息息相关，理财师要根据客户家庭生命周期的不同阶段，结合其风险承受能力及风险主观承受意愿，将产品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需求相匹配，最终形成合理、可行的理财方案，并对方案进行定期检视、适当调整，保证客户的资产安全和理财目标顺利实现。
12、B解析：根据《中华人民共和国个人独资企业法》第31条的规定，个人独资企业财严不足以清偿债务的、投资人应当以其个人的其他财产予以清偿。
13、B解析：担保公司的信誉度是决定信托产品风险的重要因素。
14、B解析：复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，所以，在计算时每一期本金的数额是不相同的。
15、B解析：根据基金法律地位的不同，基金分为公司型基金和契约型基金；根据募集方式的不同，基金分为公募基金和私募基金。
